ОТРАЖЕНИЕ НДФЛ с заработной платы за декабрь в КУДИР

Вопрос задал Наталья М. (Пятигорск)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
У нас ООО. Система налогообложения Доходы-Расходы (15%).
Расчёт заработной платы ведем в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1368), Конфигурация: Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.28.84).
Учёт УСН ведем в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1368), Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.30).

Расчёт за первую половину декабря 2023 г. выплатили 25 декабря 2023 г. За вторую половину декабря 2023 г. — 10 января 2024 г.
В КУДиР за 2023 год попадает вся начисленная зарплата и весь ндфл за декабрь 2023 г.
Т.е. расходы по з/п учитываются не на дату выплаты, как должно быть при УСН, а на дату начисления. Помогите разрешить проблему?

Метки вопроса: Учет расходов по зарплате при УСН

Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Расходы в КУДиР попадают при зачете задолженности в регистре накопления «Расходы при УСН».

    Если на 01.01.24 в регистре есть остатки, то программа их зачитывает при проведении документов по начислению или выплате зарплаты (зависит от задолженности) в 2024. Отчет для проверки данных в регистре высылаю —  Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в Книге учета доходов и расходов в 1С

Комментарии закрыты.