Полностью зачитывается НДФЛ в расходы при УСН в момент начисления заработной платы

Вопрос задал Юлия Т.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте, Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.30) . На 01.01.2023г. по счету 68.01.1 числилась переплата. Этой же датой, корректировкой по ЕНС, данная сумма перенесена на 68.90. 25.01.2023г. выплачен аванс, удержан НДФЛ. При начислении заработной платы за январь весь начисленный НДФЛ берется в расходы при УСН., заработная плата за вторую половину января выплачивается 10.02.2023г. Подскажите, пожалуйста, в чем может быть ошибка?

Метки вопроса: Учет расходов по зарплате при УСН

Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Необходимо проверить остатки в регистрах УСН на 01.01.23: «Расходы при УСН» и «Прочие расчеты».

    Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в Книге учета доходов и расходов в 1С

    Т.е. если на 01.01.23 в них есть переплата, программа её автоматически зачет и признает к расходам, когда пройдет ближайшее начисления налогов.

Комментарии закрыты.