Добрый день, дорогой «Бухэксперт»!
Формирую отчетность по УСН для ИП. При расчете всплывает строка, подсвеченная фиолетовым: «Не оплачена задолженность 30618,00 по налогу за прошлые годы» (фото прикрепила). Не могу ее убрать. Налоги оплачены все и полностью. Сальдо на ЕНС всегда положительное. Эта строка не влияет на расчет и заполнение форм. Посоветуйте, пожалуйста, как ее можно убрать? Без нее будет лучше. У другого ИП здесь же строка такая не всплывает, но вычет по фиксированным страховым взносам в декларацию при УСН переносит уменьшенным до 1/2 от налога. Как будто есть наемные работники. В декларации можно поправить это вручную. Программа выдает такое окно (прикрепила фото). Несколько лет назад у этого ИП были работники. Сейчас нет. Можно исправить это? Лучше, когда все заполняется автоматически. Задала два вопроса в одном обращении, т. к. используются одни и те же вкладки. Если так нельзя, то разобью два разных вопроса. Спасибо.
Здравствуйте, Ирина!
Для начала, напишите, пожалуйста релиз вашей программы, должен быть не ниже 3.0.146.35, в более ранних релизах такая рамка присутствовала, при обновлении исчезала без дополнительных манипуляций.
По второму вопросу так же нужен релиз и уточните, сотрудник, который ранее работал в ИП, на него проведено увольнение в программе?
Галина, здравствуйте.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.18) там где «Не оплачена задолженность 30618,00 по налогу за прошлые годы»».
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.146.35) там где ограничение на 50 % от налога при УСН. В этом ИП были два договора ГПХ в 2021 году и все. Приемов и увольнений сотрудников не было.
Простите, три договора ГПХ прошли в 2021 году..
Ирина, про фиолетовую строку, если формировали платежку на ЕНП из раздела Банк и касса, в Помощнике она учитываться не будет, вероятно у вас такая ситуация, раз во второй базе всё в порядке.
Зарегистрирована ошибка у разработчиков, которая пока на рассмотрении:
Код ошибки: 70046831
Код(ы) обращения: HL-671438
Статус: На рассмотрении Зарегистрирована: 16.05.2023
Продукт: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0»
Описание:
В помощнике Отчетности по УСН не учитывается фактическое состояние расчетов по УСН, если ЕНП был выполнен не из помощника.
По второму вопросу, посмотрите, пожалуйста, обсуждение схожей ситуации:
Уменьшение усн на фикс . взносы .
Добрый день, Галина.
Строка подсвеченная фиолетовым «Не оплачена задолженность 30618,00 по налогу за прошлые годы» исчезла. Сделала операцию по ЕНС из отчетности за 2022 год, перепровела 2023 года и все получилось. Спасибо.
По ограничению на 1/2 взносов у ИП без работников, видимо, сделать ничего нельзя, у меня ФРЕШ. Написала в службу поддержки 1СФРЕШ. Спасибо.
Галина, во второй ветке был вопрос по заполнению КУДиР 4 раздела. Туда не попали оплаты фиксированных взносов ИП. Мы же берем в зачет их, тем более, что они оплачены. А раздел 4 КУДиР пустой. Это верно?
Начисленные страх взносы за работников за декабрь 2023, оплаченные в декабре 2023 уменьшают УСН за 2023? Оплаченный и начисленный декабрь не вошел в расчет налога при УСН за 2023 г. в программе в автоматическом режиме. Может я пропустила, когда оплаченные взносы за работников за декабрь 2023 не уменьшают УСН за 2023?
Спасибо!
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение похожей ситуации:
Фиксированные взносы ИП не попадают в КУДИР в нужном отчетном периоде (квартале)
Со сдачей декларации по УСН за 2023 год у ИП срок предоставления 25.04.2024 г., до конца марта рекомендуем не торопиться, т.к. сейчас идёт активная доработка и исправление ошибок в программе разработчиков.
Доброе утро, Галина! Поставила срок уплаты для страховых взносов за работников за декабрь 2023 г. равным 29.12.2023 (вместо 29.01.2024), и сумма взносов попала в оплаченные и в расчет налога при УСН. Раздел 4 КУДиР заполнился, включая декабрь 2023 г. Спасибо.
Осталось понять, нужно ли заполнять раздел 4 КУДиР для ИП без работников по оплаченным фиксированным и 1% с превышения взносам. Вы об этом пишите, что «идёт активная доработка и исправление ошибок в программе разработчиков»? Еще раз огромное спасибо за помощь.
Срок оплаты фиксированных взносов за себя — 09.01.2024 г., 1% с превышения доходов — 01.07.2024 г., именно в эти периоды расходы попадут в КУДиР.
Про доработки и исправления ошибок написала, что бы не торопились со сдачей отчётности.
Дополню:
С 2023 года ИП, применяющие УСН 6%, уменьшают сумму «упрощенного» налога на сумму фиксированных страховых взносов, причитающихся к уплате в текущем налоговом (отчетном) периоде (пп. 1 п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ). Раньше к уменьшению можно было взять фактически уплаченные взносы. Обратите внимание: речь идет исключительно о взносах ИП «за себя», а не за сотрудников.
ФНС разъяснила, что Раздел IV применяющейся сейчас формы КУДиР, утв. Приказом Минфина от 22.10.2012 N 135н, не предусматривает отражения подлежащих уплате фиксированных страховых взносов ИП. Поэтому раздел IV в КУДиР за 2023 год можно не заполнять.
Подробнее:
ФНС разъяснила нюансы заполнения КУДиР за 2023 год для ИП на УСН .
Галина, спасибо Вам огромное. Всё поняла. Вопрос об ограничении 50% налога при УСН в ИП без работников 1С.ФРЕШ взяли в работу. Остальные вопросы мы разобрали. Ветку можно закрывать. СПАСИБО еще раз!