День добрый!
ИП продлило патент на июль месяц 2023г. По результатам работы за 7 месяцев общий доход превысил 60 млн. руб и составил 62,5 млн. Как в Бухгалтерии 8.3 отразить этот факт, чтобы автоматически заполнилась декларация по УСН и оплата патента за июль отразилась к возмещению. Заранее благодарю.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
С точки зрения законодательства, началом периода пересчёта налоговой базы по УСН будет 1 июля 2023г., начало действия 3 патента (Письмо Минфина. от 20 декабря 2021 г. № 03-11-11/103736).
Июль нужно перепровести, где доходы отражены, как ПСН, поменять на УСН.
Сумма налога УСН уменьшается на сумму налога, уплаченного в связи с применением ПСН (п. 7 ст. 346.45 НК РФ, Письмо Минфина от 10.08.2021 N 03-11-11/64229).
Документом Запись книги доходов и расходов УСН из раздела Операции — УСН — Запись книги доходов и расходов отразите в расходах уплаченный налог ПСН.
Для зачета налога на патент в счет оплаты налога УСН подайте в налоговую заявление о зачете переплаты в счет предстоящих платежей (п. 4 ст. 78 НК РФ).
Заявление о зачете положительного сальдо ЕНС: форма, порядок проведения и отмены зачета
Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С .