Начисление процентов по договору займа выданному контрагенту

Добрый день!
Организация на ОСНО выдала займ 4 млн Контрагенту под процент 3,4%.
Согласно договорных условий: за нарушение сроков уплаты процентов Заимодавец вправе требовать уплаты неустойки (пени) в размере 0,5% от суммы процентов (по основной сумме займа штрафные санкции пока решено не применять).
По нашим данным начислено:
за июль — 5589,04 руб
за август — 11550,69
за сентябрь -11178,10
за октябрь -11550,69
за ноябрь — 11178,69
Как посчитать и выставить сумму неустойки (пени) на 01 декабря ??
Как отразить в программе и в отчетности данные начисления??