Амортизация лизингового имущества в НУ в 1С

Вопрос задал Юлия Д.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день! Приобрели автомобиль в лизинг. Стоимость в БУ 17 млн (без НДС), Стоимость в НУ 14 млн. Автомобиль относится к 5 амортизационной группе. Авансовый платеж 3910, ежемес. платеж 446 000 ( Без НДС), срок полезного использования 85 мес.
Автомобиль введен в эксплуатацию 7 июня 2021 года. Амортизация начисляется с 1 июля 2021 года.
Получается: в расходы по налогу на прибыль у меня попадает за полугодие 2021 года
1) Авансовый платеж 3910
2) Ежемесячный платеж ?
Далее, я посмотрела, как амортизация за июль попадает в декларацию по налогу на прибыль, а она вообще не попадает, ни в строку 040, ни в строку 130, подскажите, что я не так делаю?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!
    Пришлите, пожалуйста, скрин документов: оплата авансового платежа, ежемесячного платежа, поступление в лизинг, все в одном файле word с движением Дт/Кт.
    Сверьтесь еще дополнительно с материалом по учету лизинга Учет лизингового имущества на балансе лизингополучателя при ПБУ 18/02
    .

  2. ПБУ 18/021 не применяется

  3. Спасибо за уточнение, пришлите, пожалуйста , еще документ Принятие к учету.

  4. Спасибо за скрин.
    Измените в документе Принятие к учету ОС вид Операции на Оборудование.
    Повторите проверку. И сообщите, пожалуйста, о результате.

  5. Добрый день, прикрепляю. При изменении на оборудовании, стоимость вообще становится 0.

  6. Добрый день!
    Уточните, пожалуйста, начисляли ли вы в июле ежемесячный лизинговый платеж документом Поступление (акт, накладная, УПД) вид Услуги лизинга?
    Признание амортизации находится в прямой зависимости от отражения в учете лизинговых платежей. Амортизация не признается сверх суммы лизингового платежа за месяц. Поэтому если не было начисления лизингового платежа, то и амортизация в целях налога на прибыль равна нулю.

    Еще посмотрите, пожалуйста, отрезок из семинара Топ-3 вопросов, последний вопрос [20.07.2021 запись] Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2021 в 1С
    .

Комментарии закрыты.