Здравствуйте. С 2022 года наша компания ( общепит), которая была на ОСНО, перешла на работу без НДС ( льгота правительства). НДС по ОС мы восстановили в 4 кв 2021 года. Но амортизация по ОС в текущем периоде продолжает попадать в расходы по налогу на прибыль по первоначальной стоимости без НДС по правилам ОСНО. Правильно ли это или нам можно что-то сделать в программе, чтобы амортизация начислялась в НУ с НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Амортизация ОС при переходе на работу без НДС ( общепит)
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Раздельный учет НДС по ОС в 1С Здравствуйте! ООО на ОСНО . Реализация с НДС и без НДС. Купили сервер за 150 т.р. Амортизация ОС (26 счет).…
- Переход на ФСБУ 25/18, если договор 2016 года в 1С ПРОФ ПРОФ 8.3 (8.3.21.1302), ОСНО, являемся участниками «Сколково», освобождены от уплаты НДС, прибыли, пр. Договор аренды у нас бессрочный, но приняли…
- Перевод товара в ОС 1С:Предприятие 8.3.11.2867 версия конфигурации 3.0.64.29, ОСНО. Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как перевести ранее приобретенный товар (пресса в количестве 2 шт.…
- Амортизация лизингового имущества в НУ в 1С Добрый день! Приобрели автомобиль в лизинг. Стоимость в БУ 17 млн (без НДС), Стоимость в НУ 14 млн. Автомобиль относится…
Статьи по этой теме
- Как списать остатки по счетам 77 и 09 при переходе с ОСНО на УСН в 1С? Компания с 2025 переходит с ОСНО на УСН без НДС. В 2024 году применяли ПБУ 18. Пользуемся Помощником по переходу…
- Можно ли на ОСНО выставлять счет-фактуру с НДС 5% или 7%? В применяем ОСНО. Можно ли остаться на общей системе и выставлять СФ с НДС 5%, 7%, т. е. работать со…
- Изменение условий аренды у арендатора без дисконтирования в 1С (ПРОФ) С 2022 года все организации обязаны применять ФСБУ 25/2018. В программе 1С:Бухгалтерия 8.3 ПРОФ поддерживается учет аренды в соответствии со…
- Выдан аванс с НДС в 2018, поставщик перешел на УСН в 2019 - как восстановить вычет НДС с авансов? Поставщик перешел на без НДС-ные расчеты с нового 2019 года. Ранее был оплачен аванс 18%. Должен ли он выписать на…
Как восстановили НДС — все вкладки документа и по ДтКт также все вкладки.
Добрый день! Суммы восстановленного налога не включаются в стоимость основных средств, а учитываются в составе прочих расходов (пп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ, Письмо Минфина от 27.10.2021 N 03-07-07/86929).
По вашим скринам у вас именно так и отражено.
Поэтому правильно, что амортизация по ОС в текущем периоде продолжает попадать в расходы по налогу на прибыль из расчета по первоначальной стоимости без увеличения на сумму восстановленного НДС, как и до применения освобождения от НДС.