ПРОФ 8.3 (8.3.21.1302), ОСНО, являемся участниками «Сколково», освобождены от уплаты НДС, прибыли, пр. Договор аренды у нас бессрочный, но приняли решение отразить аренду за 3 года с 01.01.22 г. Сделали расчет ППА, который составил 35759735,2. Арендная плата в месяц 1369906,69 (включая НДС), за 36 мес. — 49316640,84. В документе «Поступление в аренду» в графе «Сумма остатка» надо указывать расчет ППА или сумму аренды за 36 месяцев без НДС? Как списывать НДС, если мы не предъявляем его к возмещению? Амортизация начала начисляться только с апреля месяца. Непонятно почему.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
У меня в документе Поступление в аренду отсутствует строка ПРИНЯТИЕ к УЧЕТУ
Добрый день!
Уточните, раньше договор аренды отражали в базе?
Вы прислали скрин Перехода на ФСБУ 25, при проводении этого документа проводка по Принятию к учету не формируюется, потому что программа считает,что принятие к учету актива было ранее.
Да,этот договор с 2016 года.
Раньше договор аренды отражали в базе?
Если да, то как отражали поступление.
Да отражали,обычным поступлением Услуги Д 26 К 60
Спасибо за уточнение. Получается, что этой проводкой вы отражали только услуги по аренде. Сам актив на учет прият не был.
В документе Поступление в аренду, галочку Переход на ФСБУ 25 не устанавливайте, то актив будет принят к учету.
Поступление услуг раенды отражайте документом Поступление (акты, накладные, УПД) – Услуги аренды).
В документе укажите:
Расчеты — счета расчетов по арендным платежам:
-76.07.2 — для оплаты предоставленных услуг;
-60.02 — для авансов;
-зачет — автоматически.
Спасибо!Наша организация подлежит аудиту.И хотя договор аренды у нас бессрочный,мы хотели бы дисконтировать платежи,установив период 3 года.Тогда проводки заполнять вручную?
Если вы планируете дисконтировать, ПРОФ это не поддерживает.
Лучше конечно перейти на КОРП.
Сверьтесь с алгоритмом в КОРП
Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами (КОРП)
Начисление аренды от арендодателя начисляете днем акта( документа) на аренду. Либо последним числом месяца, если ежемесячно закрывающие документы не предоставляются.
При закрытии месяца кроме амортизации, необходимо признавать расходы по арендным платежам:
Д 26 К 01.К.
Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами (КОРП)
Создавать недостающие проводки вручную можно раз в квартал или в конце года.
По дисконтированию в ПРОФ посмотрите совет
Как проверить результаты дисконтирования по лизингу в 1С КОРП?
В ПРОФ учет упрощенный
Аренда у арендатора без дисконтирования в 1С (ПРОФ)