Остаток в рублёвом эквиваленте на валютном счете банка и на 52 счёте в 1С

Вопрос задал Владимир Ж.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.85/10)

Доброго дня! Должна ли валютная выписка из банка сходиться с ОСВ по рублевому эквиваленту? У меня не сходиться…

Все комментарии (5)

  1. Приложение

    Здравствуйте!

    В программе переоценка валютных средств происходит по курсу ЦБ регламентной операцией Закрытие месяца — Переоценка валютных средств.
    Программа учла курсовые разницы и отразила в ОСВ показатель на 31.07.2024 с их учётом.

    В БУ и НУ переоценивайте остаток денежных средств на валютном счете (п. п. 5, 6, 7, 8 ПБУ 3/2006, п. 8 ст. 271, п. 10 ст. 272 НК РФ):

    — на дату совершения операции по валютному счету;
    — на каждую отчетную дату (на конец месяца).

    Если вы откроете справку — расчёт переоценки валютных средств, то увидите, что на 29.07.2024 остаток денежных средств в рублёвом эквиваленте соответствовал выписке банка (смотрите вложение).

    В банковской выписке указан остаток в рублях на дату последнего движения на р/счёте.

    Материал по теме:
    Курсовые разницы в 2022-2024 в 1С Бухгалтерия 3.0

  2. Выписка на 31.07.2024, и у меня ОСВ на 31.07.2024. Эквивалент рублевый должен соответствовать в 1С и выписки?
    Я не спрашивала про отражения курсовых разниц.

  3. Именно из — за пересчёта курсовых разниц у вас и меняется остаток на 52 счёте, потому на них и сделала акцент.
    Выписка банка у вас на 31/07, но курс на остаток рубля зафиксирован на дату последней операции (29/07).
    Потому рублёвый эквивалент в 1С и выписке банка у вас не будет соответствовать и это не ошибка.

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.