На какую дату остаток по ОСВ на счете 68.90 должен сходиться с остатком денег в ЛК ЕНС

1. Здравствуйте!

   Если сделаете ОСВ по счету 68.90 По дням. То на любую актуальную дату.

   При этом надо учитывать, что в 1С сальдо по счету 68.90 = плашка Сальдо ЕНС + плашка Зарезервировано в ЛК ЕНС на сайте ФНС.

   Потому что резервы в 1С отдельно не выделяются. Для учета это не требуется. Вся информация на этот счет есть в ЛК ЕНС.

   Когда смотрите ЛК ЕНС, обращайте внимание на дату актуализации данных. Это не всегда день в день.

   Смотреть 28-го числа смысла нет, налоговики еще в процессе разноски данных и их выверки. Надо подождать еще 2-3 дня.

   Оптимально сверяться в период, когда уже все предыдущие отчеты сдали, оплаты на ЕНС внесли, а следующие сроки сдачи-уплаты не наступили.

   Тогда в сальдо ЕНС или ноль, если платите копейка в копейку или реальная переплата.

   Пригодится

   Стандартные отчеты по ЕНС в 1С

   1

2. Спасибо. Постараюсь разобраться.

3. А если на ЕНС есть остаток, то как в 1С делать проводки за счет уплаты этого остатка ?

   1. Ничего не нужно делать в этом случае.
      Есть оплата Д 68.90 К 51 — наш Д 68.90, положительное сальдо ЕНС.
      Потом идут все переносы на ЕНС по налогам и взносам Д 68.ХХ, 69.ХХ К 68.90.
      И все автоматически закрывается.
      Вы просто не платите ничего. И сальдо 68.90 уменьшается на начисленные налоги, взносы.

      На ЕНС в ЛК ЮЛ есть остаток, на счете 68.90 есть остаток.
      Налоговики уменьшают сальдо ЕНС, когда получают наши уведомления, отчетность и мы в своем учете по алгоритму выше.

      1

4. Добрый день.
   А в сведения об уплате налогов на ЕНС тоже не надо вносить ? Тогда отчет Расчеты по налогам на ЕНС не пойдет на оплату за счет переплаты ?

   1. Когда просто пополнили ЕНС Д 68.90 К 51 — это информации нет в отчете Расчеты по налогам на ЕНС.
      Потому что платеж на ЕНС — это не уплата конкретного налога или взноса.
      Это просто бросили деньги в электронный кошелек. Сделали безликий, никак не окрашенный платеж.
      Дальше, когда сдали отчетность, налоговая по сроку уплаты списывает деньги с ЕНС.
      И только в этот момент, на эту сумму и на эту дату создается документ Сведения об уплате налогов.
      Поэтому задвоения не будет.
      Документ Сведения об уплате налога надо вносить на все списания налогов, взносов с ЕНС. И если была уточненка на уменьшение, а ранее был отчет на бОльшую сумму. Деньги на ЕНС вернули — тоже надо.
      На налоговые санкции не вносим сейчас этот документ.

      Вносить что-либо в ручном режиме в программу при наличии автоматизации нецелесообразно.
      Поэтому рекомендуем действовать так
      Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С
      Пригодится
      Сведения об уплате налогов в 1С
      Личный кабинет ЕНС в 1С

      1

5. Мария, я правильно поняла, что если мы не платим на ЕНС, а налоговая списывает по сроку из переплаты, то тогда мы по соответствующему налогу вносим информацию в «Сведения об уплате»?

   1. Да, все верно.
      Проводки отдельные не нужны.
      Потому что вы, например, заплатили Д 68.90 К 51 1000 руб. с запасом вперед.
      Потом каждый месяц отчетность итого на 100 руб.
      Рег. операция Начисление налогов на ЕНС по сроку уплаты делает проводки Д 68.ХХ, 69.ХХ К 68.90. И так закрывается в БУ 68.90 по 100 руб. каждый месяц.

      Для более детальной сверки расчетов по ЕНС нужна уже разбивка по платежам конкретная, по сведениям налоговой — на что она списала ЕНП, в какой сумме и какой датой.
      Такую информацию отражаем в документе Сведения об уплате налогов.

      Если вручную его оформляете. На сегодня на сайте ФНС смотреть надо вкладку
      Все обязательства и далее каждый налог. Здесь по резервам информация.
      И вкладку Операции ЕНП.
      Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек
      Ожидаем изменения в ЛК ЮЛ и представлении информации в более удобном виде для контроля списания ЕНП.

      1

6. Спасибо Вам огромное !!!

   1. Светлана, отлично, что с вопросом разобрались! Будем на связи 💃💃💃

Комментарии закрыты.