Ввод остатков НМА при реорганизации в форме присоединения при ПБУ 18 формируется проводка Д 99.09 К 68.04.2 в 1С

Вопрос задал Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.148.41)

В феврале 2024 произошла реорганизация в форме присоединения компании А к компании Б. По данным учета на дату реорганизации у компании А числятся остатки по НМА, счета 04.01 и 05, имеется ВР разницы между БУ и НУ .
На дату реорганизации в 1С правопреемника документом операция в ручную введены остатки по НМА, остаточная стоимость НМА и остаточный срок Д 04.01 К 000 и ВР.
При закрытии месяца 1С воспринимает данные с сумм ВР формируется проводка Д 99.09 К 68.04.2. Насколько верна данная проводка? Если не верна каким способом исправить?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    ПБУ 18/02 должно быть балансовым методом. Балансовый с ПР и ВР и затратный, это устаревшие варианты. По ним автоматизации нет полной. Надо проверять все операции 100% на предмет корректности и при необходимости вносить ручные правки.

    Уточните, пожалуйста, почему используете балансовый с ПР и ВР?

    Переходите на балансовый метод, пожалуйста. Он максимально автоматизирован в 1С и отвечает текущей редакции стандарта ПБУ 18/02.

    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

    Переход на балансовый метод ПБУ 18/02 в 1С

    Посмотрите, обсуждения по вопросам
    Ввод остатков при ПБУ 18/02 в 1С

    Перенос сальдо счёта 68.04.2

  2. Екатерина, добрый день!
    Используем балансовый с ПР и ВР, поскольку очень много и нам нужна аналитика в разрезе каждого объекта.
    И все же не смогли разобраться почему формируется проводка 99.09 К 68.04.2 на сумму (ВР *20%).
    И каким образом исправить.

  3. Данная ситуация воспроизводится на балансовом методе с ПР и ВР.
    На балансовом без ПР и ВР — такой проблемы нет.

    Устранить лишнюю проводку на балансовом методе с ПР и ВР в пользовательском режиме не удалось. Поэтому напишите, пожалуйста, на v8@1c.ru или так Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
    Делитесь потом, пожалуйста, что ответят.

    Наша рекомендация по прежнему — переходить на балансовый метод без ПР и ВР. Абсолютно ничего отражение ПР и ВР в движениях документов не дает. Это дело привычки, которая очень быстро придет при знании ПБУ 18.
    Корректный и автоматизированный вариант в 1С — балансовый.

Комментарии закрыты.