Перенос сальдо счёта 68.04.2

1. Здравствуйте!
   Приложите, пожалуйста, скрин Учетной политики с вариантом ведения ПБУ 18/02 в 1С.
   С 2020 должно быть — балансовым методом.
   Все вопросы по организации с ПБУ 18/02 начинайте с — В 1С применяется ПБУ 18/02 балансовым методом (смотря что в УП — оттуда переписываем точную формулировку).

   Если у вас балансовый с ПР и ВР или затратный, то давать пояснения, по какой причине не перешли на балансовый.
   Балансовый с ПР и ВР, затратный в полной мере в 1С не автоматизированы. Проблемы подобные текущей будут у вас всегда. Надо тратить огромное количество времени и сил на анализ данных и поиск расхождений.
   бка. Как правило, такие ошибки возникают в учете отложенного налога, когда он ведется балансовым методом с отражением ПР и ВР или затратным методом.

   Проводка Дт 99.09 Кт 68.04.2 (как и обратная) в сумме до 1 руб. допустима и списывает округление налога на прибыль до целых рублей. Если сумма таких проводок превышает копейки, это — ошибка.
   Появление ошибки с участием счетов 99.09 и 68.04.2 свидетельствует об ошибке в учете отложенного налога. Проверьте свой учет по ПБУ 18/02 на соответствие формуле:
   Расход по налогу на прибыль (РНП) с одной стороны равен Налогу на прибыль по декларации — ОНА + ОНО, с другой стороны
   РНП = условный расход по налогу на прибыль (прибыль в БУ х 20%) + ПНР — ПНД.
   Подробно, как это сделать здесь
   Расход по налогу на прибыль (РНП)
   Как посчитать РНП и откуда взять данные здесь
   Возможно будут полезны дополнительно обсуждения по вопросу:
   Как найти разницу по Дт 99.09 Кт 68.04.2 при ПБУ 18/02 в 1С
   Расчет налога на прибыль (непонятные большие суммы в проводках 99.09 на 68.04.2)
   Расчет отложенного налога по ПБУ 18/02
   Как найти разницу по Дт 99.09 Кт 68.04.2 при ПБУ 18/02 в 1С
   .

   10

Комментарии закрыты.