Добрый день. Подскажите, как лучше исправить ошибки в учете предыдущего бухгалтера. По договору лизинга учет ведется на балансе лизингополучателя. в программе же все было сделано , как по учету на балансе лизингодателя: начислялись лизинговые платежи( ежемесячно), принимались они в расход и по БУ и по НУ. Основное средство учитывалось на забалансовом счете. Такие проводки были сделаны с 2019 года. В настоящее время мне нужно отразить поступление ОС на баланс, начислить амортизацию за весь период после принятия ОС к учету, исправить декларации по налогу на прибыль за прошлый период. Подскажите, с чего лучше начать?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В таком случае оптимально в копии базы сделать только эту ситуацию.
Т.е.с первого документа ввести. И дойти Закрытием месяца до текущего периода.
Так вы получите все разницы по БУ и НУ по годам. А также сальдо по всем счетам.
Потом сравниваем и уже понятно, где и что корректировать. Вручную проблематично рассчитать с учетом специфики 1С.
Что надо, чтобы процесс начать:
— стоимость по договору для БУ в Поступлении в лизинг;
— выкупная стоимость, если сумма есть в договоре, даже если написано, что на выкуп свой договор, то все равно прибавляем к стоимости в БУ в Поступлении в лизинг;
— балансовая стоимость из учета лизингодателя (в договоре указана или в справке, также может быть в акте приема-передачи — за сколько он приобрел) для НУ в Принятии к учету ОС;
— СПИ.
Отдельно заводим все акты на лизинговые платежи.
Также заводим все оплаты. Если есть авансы и СФ на аванс выданный, то для Счета аванса рекомендуем 60.02 указать, а не 76. Это для автоматизации.
Материалы по теме все здесь.
И конкретно еще это посмотреть
Пошаговый учет лизинга в 1С 8.3 на балансе лизингополучателя
Учет лизингового имущества на балансе лизингополучателя
.
спасибо!