В 1С лизинговое ОС учтено на балансе лизингодателя, вместо на балансе лизингополучателя

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Б. (г. Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день. Подскажите, как лучше исправить ошибки в учете предыдущего бухгалтера. По договору лизинга учет ведется на балансе лизингополучателя. в программе же все было сделано , как по учету на балансе лизингодателя: начислялись лизинговые платежи( ежемесячно), принимались они в расход и по БУ и по НУ. Основное средство учитывалось на забалансовом счете. Такие проводки были сделаны с 2019 года. В настоящее время мне нужно отразить поступление ОС на баланс, начислить амортизацию за весь период после принятия ОС к учету, исправить декларации по налогу на прибыль за прошлый период. Подскажите, с чего лучше начать?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    В таком случае оптимально в копии базы сделать только эту ситуацию.

    Т.е.с первого документа ввести. И дойти Закрытием месяца до текущего периода.

    Так вы получите все разницы по БУ и НУ по годам. А также сальдо по всем счетам.

    Потом сравниваем и уже понятно, где и что корректировать. Вручную проблематично рассчитать с учетом специфики 1С.

  2. Что надо, чтобы процесс начать:
    — стоимость по договору для БУ в Поступлении в лизинг;
    — выкупная стоимость, если сумма есть в договоре, даже если написано, что на выкуп свой договор, то все равно прибавляем к стоимости в БУ в Поступлении в лизинг;
    — балансовая стоимость из учета лизингодателя (в договоре указана или в справке, также может быть в акте приема-передачи — за сколько он приобрел) для НУ в Принятии к учету ОС;
    — СПИ.

    Отдельно заводим все акты на лизинговые платежи.
    Также заводим все оплаты. Если есть авансы и СФ на аванс выданный, то для Счета аванса рекомендуем 60.02 указать, а не 76. Это для автоматизации.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Пересмотр СПИ полностью самортизированного ОС в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как лучше поправить ошибку по учету на балансе объекта, полностью самортизированного. В 2023 г. пересмотрели СПИ…
  2. Отажение перехода на ФСБУ 6 в упрощенном балансе за 2022 в 1С Здравствуйте! Подскажите, как должен отражаться в балансе за 2022г. переход на ФСБУ 6. После сдачи баланс за 2021г. был сделан…
  3. Не учли выкупную стоимость по лизингу Добрый день! В 2018 году заключили договор лизинга, выкупную стоимость не учли при постановке на баланс. В 2021 году ОС…
  4. Расхождение по строкам 1370 Баланса и 2400 ОФР в 2024 при наличии операций по переходу на ФСБУ 14 в межотчетный период в 1С Коллеги, добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1586). В конце 2023 года была сделана операция по переходу на ФСБУ 14, а также…

Статьи по этой теме

  1. Доходные вложения в материальные ценности в балансе (стр. 1160) Передали ОС в аренду, но амортизация начисляется по-прежнему на счет 02.01. В результате строка 1160 в балансе заполняется неверно. Как это…
  2. Как отразить в балансе сальдо по счету 97 в 1С? В какую строку в балансе попадает сальдо по счету 97 в 1С? Нормативное регулирование На счете 97 «Расходы будущих периодов»…
  3. Исправление ошибки в стоимости ОС: восстановление ОС из МОС в 1С ОС переведено в МОС, а потом выяснено, что в первоначальной стоимости не учтено часть расходов. Как исправить ошибку, если правильная…
  4. Как в бухгалтерском балансе разделить задолженность по договорам аренды на долгосрочную и краткосрочную в 1С? Делится ли задолженность по договорам аренды на долгосрочные и краткосрочные в Балансе в 1С? Видео: Как в Балансе разделить задолженность…