В 1С лизинговое ОС учтено на балансе лизингодателя, вместо на балансе лизингополучателя

Вопрос задал Ольга Б. (г. Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.84/10)

Добрый день. Подскажите, как лучше исправить ошибки в учете предыдущего бухгалтера. По договору лизинга учет ведется на балансе лизингополучателя. в программе же все было сделано , как по учету на балансе лизингодателя: начислялись лизинговые платежи( ежемесячно), принимались они в расход и по БУ и по НУ. Основное средство учитывалось на забалансовом счете. Такие проводки были сделаны с 2019 года. В настоящее время мне нужно отразить поступление ОС на баланс, начислить амортизацию за весь период после принятия ОС к учету, исправить декларации по налогу на прибыль за прошлый период. Подскажите, с чего лучше начать?

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    В таком случае оптимально в копии базы сделать только эту ситуацию.

    Т.е.с первого документа ввести. И дойти Закрытием месяца до текущего периода.

    Так вы получите все разницы по БУ и НУ по годам. А также сальдо по всем счетам.

    Потом сравниваем и уже понятно, где и что корректировать. Вручную проблематично рассчитать с учетом специфики 1С.

  2. Что надо, чтобы процесс начать:
    — стоимость по договору для БУ в Поступлении в лизинг;
    — выкупная стоимость, если сумма есть в договоре, даже если написано, что на выкуп свой договор, то все равно прибавляем к стоимости в БУ в Поступлении в лизинг;
    — балансовая стоимость из учета лизингодателя (в договоре указана или в справке, также может быть в акте приема-передачи — за сколько он приобрел) для НУ в Принятии к учету ОС;
    — СПИ.

    Отдельно заводим все акты на лизинговые платежи.
    Также заводим все оплаты. Если есть авансы и СФ на аванс выданный, то для Счета аванса рекомендуем 60.02 указать, а не 76. Это для автоматизации.

Комментарии закрыты.