Добрый день.
ООО на ОСНО. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.179.22)
Занимаемся оптовой торговлей. Помимо этого производим один вид продукции по давальческой схеме для дальнейшей перепродажи. Мы — давальцем и продавцом.
Подскажите пожалуйста, правильно ли я понимаю, что в приложении 1 к листу 02 декларации по налогу на прибыль стр. 011 и 012 должны заполняться?
011 — в части произведенной и реализованной готовой продукции, а 012 — в части покупных и реализованных товаров?
А в Приложении 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль должны заполняться строки 010 — в части произведенной и реализованной готовой продукции, 020 — в части покупных реализованных товаров.
У нас не заполняется стр. 011 приложения 1 к листу 02 декларации. Все идет в стр. 012. При этом строка 010 приложения 2 к листу 02 заполняется. В чем может быть причина?
Здравствуйте!
Верно.
В декларации по налогу на прибыль затраты на услуги переработчика отражают в составе себестоимости по мере реализации продукции:
Лист 02 Приложение N 2 стр. 010 «Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, услугам)».
Чтобы в декларации по налогу на прибыль в Листе 02 Прил. 1 по стр. 011 отражалась сумма выручки от реализации готовой продукции собственного производства, надо настроить перечень Номенклатурные группы реализации продукции, услуг.
Номенклатурная группа, относящаяся к реализации продукции собственного производства, должна быть указана в Номенклатурных группах реализации продукции, услуг в разделе Главное – Настройки — Налоги и отчеты – вкладка Налог на прибыль – ссылка Номенклатурные группы реализации продукции, услуг.
Именно от этой настройки зависит корректное заполнение декларации по налогу на прибыль.
Учет давальческой переработки и материалов в 1С 8.3: позиция давальца
Настройка учетной политики по НУ в 1С: Налог на прибыль
Алгоритм автоматического заполнения Листа 02 Приложения N 1 в декларации по налогу на прибыль в 1С
Екатерина, добрый день. Спасибо за обратный ответ.
Номенклатурную группу создали. Скрин прилагаю.
Сделали пока только по продукции. Подскажите, правильно ли я понимаю, что по товарам, приобретенным для перепродажи отдельно не нужно создавать номенклатурную группу?
Перезаполнили документ поступление и перепровели все документы за период, но в реализации продукции ничего не поменялось. Только в случае перезаполнения документа с повторном выбором позиции подхватывает созданную номенклатурную групп и тогда выручка попадает в строку 011. Подскажите, может быть есть возможность группового редактирования? Вручную много документов придется перепроводить.
Скрины по номенклатурной группе.
Номенклатурная группа нужна отдельно для продукции по давальческой схеме и для товара (перепродажа), чтобы автоматически разделялось в декларации по строкам 010 и 011 в Листе 02 Прил. 1
Лекарственные препараты — это номенклатурная группа, когда продаете вид продукции по давальческой схеме?
А по товарам у вас сейчас как называется номенклатурная группа? Создали отдельную верно?
Чтобы группой отредактировать реализацию. Зайдите в журнал реализации зажмите клавишу Ctrl и выберите нужные документы они будет выделены желтым цветом — правой кнопкой кнопкой мыши выберите Изменить выделенные
в открытой форме зайдите на вкладку Товары — установите галочку на Субконто выберите Номенклатурная группа (даст выбрать но не заполнит, надо нажать еще раз на поле и выйдет список) — выберите из списка верную номенклатуру.
Екатерина отвечаю по порядку на Ваши вопросы
«Лекарственные препараты — это номенклатурная группа, когда продаете вид продукции по давальческой схеме?» — Верно
«А по товарам у вас сейчас как называется номенклатурная группа? Создали отдельную верно?» — Никак. Не создавали. Подхватывает автоматом «Основную номенклатурную группу.
Получается по товарам нужно создать отдельно и добавить туда все товары, что ранее продавались?
Можно по товарам так же использовать номенклатурную группу, которая называется: Основная номенклатурная группа.
Екатерина, спасибо. Кажется все получилось.
Посмотрите пожалуйста номенклатурные группы (скрин прилагаю). Получается создали две номенклатурные группы по производимой продукции и еще один подвид (его пока не использовали). Получается, что все реализации по товарам, приобретенным для перепродажи автоматом идут на «Основную номенклатурную группу».
В декларации стр. 011 приложения 1 к листу 02 заполняется. Однако, меня смутило в ОСВ по 90.01 то, что при закрытии не все субконто заполняются или они не должны там заполняться?
Отлично!
Все верно, по кредиту 90.01 пустых номенклатурных групп быть не должно, а вот дебету закрывается (проводка Д 90.01.1 К 90.09) без номенклатурных групп.
Дополнительно в разделе Рекомендации для номенклатурных групп в торговле
Справочник Номенклатурные группы в 1С
Обратила внимание, где реализация БЕЗ НДС на 13 млн. там подразделение не заполнено.
Екатерина, спасибо Вам большое.
На часть реализаций без НДС действительно не заполнено подразделение по причинам того, что это товар прошлых годов. В поступлениях этого товара подразделение не было указано. Редактировать из-за подразделения прошлые периоды не решились. Поэтому решили в реализациях на данные товары также убрать подразделение. Может быть можно оставить так или все-таки надо подразделение указать?
Считаю, можно оставить. Понимаем, что не просто забыли заполнить, а так сделали по технической потребности.
Екатерина, спасибо!