Добрый день! Приобретаем отходы картона (макулатуру) у поставщика. Т. к. являемся налоговыми агентами, начисляем НДС и берем к вычету по счет-фактуре поставщика. Можно ли принять опоздавшую первичку в следующем квартале, если документы пришли после сдачи отчетности? Очень не хочется трогать 1 квартал, есть ли у нас обязанность отправлять корректировочный отчет?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Если продавец является налогоплательщиком НДС, то надо сдать уточненку.
Т.к. порядок определении момента налоговой базы — такой же, как он установлен в п. 1 ст. 167 НК РФ (п.15 ст. 167 НК РФ) — наиболее ранняя из следующих дат:
-день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав
-день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав
Юлия, спасибо, поняла, что неизбежно, есть инструкция как в программе нужно все отразить пошагово?
Уточните в КОРП или ПРОФ работаете?
Бухгалтерия предприятия КОРП
Мария, мини-инструкция во вложении.
Юлия, в Вашей инструкции анализ счета 68.52 сумма 580,66. Как она сформировалась?
Правильно ли у меня отразилось в декларации и доп листах книги покупок и продаж? В 8 и 9 разделе галочку поставить на данные актуальны?
В сумму 580,66р. включены другие начисления из другой операции. Развернула по датам (см.скрин)
Сумма корректировки верно отразилась в доп.листе.
Порядок заполнения уточенной декларации по НДС ФНС разъяснила в своем Письме от 21.03.2016 N СД-4-3/4581@. В уточнённой декларации по НДС в строке 001 разделов 8 и 9 указывается признак актуальности «0» или «1».
Вариант №1 Признак актуальности «0» — полностью заменяет все ранее указанные сведения. Он используется в случае, если в ранее представленной декларации сведения не представлялись, либо в случае замены сведений, если выявлены ошибки в ранее поданных сведениях или неполнота отражения сведений.
Вариант №2 Признак актуальности «1» — сведения в первичной декларации верны и замене не подлежат. При этом изменения, внесенные в книгу покупок и продаж, отражаются в Приложениях к разделам 8 и 9 уточненки, т.е. в этих Приложениях в графе 3 по строке 001 указывается цифра «0».
Признак актуальности «0» — полностью заменяет все ранее указанные сведения. Он используется в случае, если в ранее представленной декларации сведения не представлялись, либо в случае замены сведений, если выявлены ошибки в ранее поданных сведениях или неполнота отражения сведений.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Юлия, если в программе по разделам 8 и 9, там цифр (0 и 1), там точечка в сведениях Актуальны и неактуальны, правильно я понимаю, в моем случае, здесь я ставлю актуальны и у меня проходит все в доп.листах к разделу 8 и 9? Кроме того, у меня сумма в декларации изменилась на рубль было …705, а стало …704. Как мне поступить ? Видимо из-за округления, ничего не меняла, добавила только этот сч/ф начислила и взяла к вычету. Не очень хочется , что бы прилетело требование, в связи с чем сумма уменьшилась
Можете выбрать Вариант 2, т.е.
Приложение 1 к разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»)
Раздел 8 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»)
Раздел 9 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»)
Тогда данные из основного раздела 8 не изменятся, а изменения пройдут через Прил.1 раздела 8
Из-за 1р. требование о пояснении вряд ли пришлю.
Юлия, про Прил1 раздела 9 не уточнили, так же как и прил 1 к 8 разделу?
Да. в Прил 1 р.9 также как в прил 1 к р.8 — с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»). Т.к. через него надо внести изменение, а значит прошлые данные надо «переписать».