УСН доходы-расходы, что сделать, что налоги с ФОТ попали в КУДиР при ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Н. (Саранск, Мордовия)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Учет заработной платы ведем в Камине, в конце месяца выгружаем в 1С обезличено в целом по предприятию. 31 марта 2023 года начислили и выплатили заработную плату за март, заплатили налоги на ЕНС в сумме начисленных страховых взносов и удержанного НДФЛ. Работаем на УСН (доходы минус расходы). Какие операции надо оформить, чтобы уплаченные налоги за март (страховые и НДФЛ) попали в КУДиР? Надо ли формировать уведомление по страховым взносам и НДФЛ за март в 1С? Или налоги зачтутся только по сроку подачи уведомления за март, то есть 25.04.24?

Метки консультации: Учет расходов по зарплате при УСН
Все комментарии (3)

  1. Добрый день! По разъяснениям разработчиков:

    Теперь страховые взносы признаются уплаченными на дату, когда ЕНП зачитывается в счет их уплаты.
    Зачет ЕНП выполняется регламентной операцией при закрытии месяца при условии наличия средств на едином налоговом счете, по сроку уплаты — 28 число месяца, следующего за отчетным.
    Только признанные уплаченными взносы уменьшают налог УСН с объектом «доходы», учитываются в расходах при объекте «доходы минус расходы».
    Т.е. если налоги начислены, проведено Уведомление или документ «Операция по ЕНС», налоги уплачены с ЕНП, то достаточно закрыть месяц (т.е. выполнить рег.операцию «Зачет аванса по единому налоговому счету»), чтобы налоги попали в КУДиР.

     1

  2. Если я правильно поняла уплаченные налоги (НДФЛ и страховые взносы за март 2023) зачтутся в апреле 2023, то есть уже в 2 квартале?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Учет на ЕНС страховых взносов за декабрь при оплате в январе в 1С Здравствуйте! В декабре 22 года начислены страховые взносы, оплачены в январе 23 года. помогите с переходом на ЕНС. Насколько я…
  2. Уведомление об исчисленных налогах в 1С День добрый! В уведомлении об исчисленных налогах допущена ошибка в сумме НДФЛ за февраль и март месяцы. Сколько уведомлений надо…
  3. УСН доходы-расходы, когда в расходы попадает НДФЛ и транспортный налог, если есть переплата на ЕНС в 1С Рассчитала и начислила транспортный налог, страховые взносы в СФ за март 2023, а также НДФЛ (интересует НДФЛ с выплат за…
  4. 6-НДФЛ, если не удержали НДФЛ, потому что сотрудник был в отпуске Добрый день. В феврале не смогли удержать из зарплаты сотрудника ндфл, так как пол месяца он был в отпуске, а…

Статьи по этой теме

  1. Что делать, если сотрудница вышла из декрета в середине года, а вычет предоставляется с Января? Сотрудница вышла из отпуска по уходу за вторым ребенком 18 марта 2025. Первая выплата для нее после выхода из декрета…
  2. Памятка по расчету зарплаты в ЗУП 3.1 в апреле 2026 В апреле 2026 года, мы рассчитываем и выплачиваем зарплату за март 2026 года, а также аванс на апрель. Зарплата за…
  3. С 2024 года в ЗУП 3.1 не работает отчет Проверка раздела 1 6-НДФЛ — что делать? Пытаемся сформировать отчет Проверка раздела 1 6-НДФЛ (Налоги и взносы - Отчеты по налогам и взносам) за январь 2024 -…
  4. Ошибка КС 1.37 в 6-НДФЛ, если сотрудник приобрел статус резидента – что делать? В первом квартале у сотрудника был статус нерезидент, и в 6-НДФЛ налог по этому сотруднику показан по ставке 30%. Во…