Рассчитала и начислила транспортный налог, страховые взносы в СФ за март 2023, а также НДФЛ (интересует НДФЛ с выплат за период с 23.03.23 по 31.03.23). На ЕНС есть большой аванс, покрывающий все выше перечисленные налоги. Для расчета налога при УСН (доходы-расходы) за 1-й квартал 2023 будут ли учтены в расходах эти налоги и взносы, если на 31.03.2023 еще в сданы в ИФНС Расчет по страховым взносам и Уведомления по транспортному налогу и НДФЛ за период 23.03.2023-31.03.2023?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН доходы-расходы, когда в расходы попадает НДФЛ и транспортный налог, если есть переплата на ЕНС в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ИП УСН доходы, неверно при закрытии квартала формируется Справка-расчет расходов УСН за 2023 в 1С Добрый день! Помогите и подскажите, пожалуйста, что мне делать. Я работаю в программе «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0. ИП «Доходы 6%».…
- Переход на ЕНС в 2023, исправление ошибок в 1С Добрый день. При переходе на ЕНС задолженности по уплате налогов нет. Являемся субъектом СМП, в 2022 году были уплачены страховые…
- Реорганизация в форме преобразования, разделение доходов и расходов, порядок сдачи налоговой отчетности на даты ДО и После государственной регистрации в 1С В соответствии с п. 4 ст. 57 ГК РФ юридическое лицо считается реорганизованным, за исключением случаев реорганизации в форме присоединения,…
- УСН доходы минус расходы Признание в НУ страховых взносов и НДФЛ за декабрь 2023 г в 1С Добрый день. УСН 15 %. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.25) НДФЛ за период 23.12.2023 - 31.12.2023 перечислен 29 декабря 2023…
Статьи по этой теме
- Основные изменения по УСН в 2023 УСН Доходы и УСН Доходы-Расходы подача Уведомления об исчисленных суммах налогов и взносов в т.ч. по УСН; ежеквартально до 25…
- ИП, уплачивающий налоги «по-старому», уменьшить УСН на взносы «за себя» может без зачета Источник: Письмо ФНС от 31.01.2023 N СД-4-3/1023@ , разъяснение ФНС Информация для: ИП на УСН Если из платежного поручения можно…
- Платить ли НДФЛ с компенсации расходов на медстраховку в командировке? Источник: Письмо Минфина от 23.05.2023 N 03-04-06/46796 Информация для: работодателей Сотрудник, отправляясь в командировку, заключил договор ДМС со страховой компанией,…
- Как отразить командировочные расходы в зарплатной отчетности в 1С? Сотрудник в августе 3 дня был в командировке на территории РФ. Авансовый отчет утвержден в августе, командировочные расходы составили 14…
Здравствуйте!
При наличии положительного сальдо ЕНС на всю сумму налогово-взносов или более, оно будет зачтено в авто режиме после сдачи отчетности или по инф. сообщениям ФНС (для начала по Уведомлениям ЕНС). Попадет в расходы по УСН по сроку платежа — в вашем примере это 2 кв 2023.
Для ИП были разъяснения, что они могут подать Заявление о зачете переплаты и тогда досрочно учитывать фиксированные страховые взносы. Для организаций таких разъяснений не было.
Но можно пробовать также. В этом случае должно быть положительное сальдо ЕНС и надо подать Заявление о зачете переплаты до окончания того квартала, в котором хотите такой досрочный зачет провести. Например, хотим учесть в 1 кв, значит Заявление о зачете должны были подать до 31 марта.
Обсудили здесь
Как ИП и организации уменьшать УСН на страховые взносы с 2023 в 1С Бухгалтерия
Дополнительно
Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С
_____________________________________________________________________
На текущий момент есть некоторые сложности с зарплатными налогами при УСН — подробнее
УЧЕТ РАСХОДОВ ПО ЗАРПЛАТЕ ПРИ УСН
Материалы по теме ЕНС и ЕНП.