Рассчитала и начислила транспортный налог, страховые взносы в СФ за март 2023, а также НДФЛ (интересует НДФЛ с выплат за период с 23.03.23 по 31.03.23). На ЕНС есть большой аванс, покрывающий все выше перечисленные налоги. Для расчета налога при УСН (доходы-расходы) за 1-й квартал 2023 будут ли учтены в расходах эти налоги и взносы, если на 31.03.2023 еще в сданы в ИФНС Расчет по страховым взносам и Уведомления по транспортному налогу и НДФЛ за период 23.03.2023-31.03.2023?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН доходы-расходы, когда в расходы попадает НДФЛ и транспортный налог, если есть переплата на ЕНС в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Инструкция заполнения раздела 2 отчета 6-НДФЛ в 1С Здравствуйте! Прошу разъяснить как заполняется 2 раздел расчёта 6-НДФЛ. Стр. 110 включаем доход , который получили сотрудники за период с…
- Начисление налогов и представление уведомления об исчисленных суммах налогов при ЕНС в 3.0.126.18 в 1С Добрый день. База 1С:БП КОРП 3.0.126.18. Организация на ОСНО, в эксперименте по ЕНС не участвуем, вплотную изучаем функционал по ЕНС/ЕНП.…
- УСН доходы-расходы, часть сумм по страховым взносам не приняты в расходах в 1С Добрый день! Страховые взносы за декабрь 2023 года, были оплачены в декабре 2023, уведомление подано в декабре 2023. Почему отчет…
- УСН доходы-расходы, Анализ состояния налогового учета по УСН не соответствует данным ОСВ 68.01.1 в 1С Добрый день! Помогите разобраться с ситуацией. БП КОРП 3.0.135.16. УСН (д-р). Анализ состояния налогового учета по УСН за 1кв 2023…
Статьи по этой теме
- ИП, уплачивающий налоги «по-старому», уменьшить УСН на взносы «за себя» может без зачета Источник: Письмо ФНС от 31.01.2023 N СД-4-3/1023@, разъяснение ФНС Информация для: ИП на УСН Если из платежного поручения можно однозначно…
- Налоговики объяснили, как заполнить раздел 2 расчета 6-НДФЛ за первый квартал 2023 Источник: Письмо ФНС от 06.03.2023 N ЗГ-3-11/3160@ Информация для: агентов по НДФЛ Начиная с 1 квартала 2023 года, работодатели заполняют…
- Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат налога может уменьшать суммы в Отражении НДФЛ в следующих месяцах В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – сумма возвращенного НДФЛ может уменьшать удержанный НДФЛ в Отражении удержанного НДФЛ в бухучете (Зарплата…
- Порядок заполнения 6-НДФЛ по операциям с ценными бумагами Источник: Письмо ФНС от 03.02.2023 N БС-4-11/1239@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС рассказала, как в 6-НДФЛ показать доходы по…
Здравствуйте!
При наличии положительного сальдо ЕНС на всю сумму налогово-взносов или более, оно будет зачтено в авто режиме после сдачи отчетности или по инф. сообщениям ФНС (для начала по Уведомлениям ЕНС). Попадет в расходы по УСН по сроку платежа — в вашем примере это 2 кв 2023.
Для ИП были разъяснения, что они могут подать Заявление о зачете переплаты и тогда досрочно учитывать фиксированные страховые взносы. Для организаций таких разъяснений не было.
Но можно пробовать также. В этом случае должно быть положительное сальдо ЕНС и надо подать Заявление о зачете переплаты до окончания того квартала, в котором хотите такой досрочный зачет провести. Например, хотим учесть в 1 кв, значит Заявление о зачете должны были подать до 31 марта.
Обсудили здесь
Как ИП и организации уменьшать УСН на страховые взносы с 2023 в 1С Бухгалтерия
Дополнительно
Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С
_____________________________________________________________________
На текущий момент есть некоторые сложности с зарплатными налогами при УСН — подробнее
УЧЕТ РАСХОДОВ ПО ЗАРПЛАТЕ ПРИ УСН
Материалы по теме ЕНС и ЕНП.