Юридическое лицо применяет УСН (доходы) НДС 5%, занимается гостиничным бизнесом, работает по Агентскому договору (договор возмещения), в роли Принципала. Выставляет счет на оплату услуг Агенту, который применяет ОСН 20% НДС на доходы(посреднику, который работает от своего лица, но за счет Принципала): (1.) услуга проживания с учетом 5% НДС плюс (2.) дополнительная услуга-питание с учетом 5 % НДС, а также на сумму вознаграждения с учетом 20% НДС. Вопрос: каким образом в счете на оплату и УПД (счет-фактура), Принципал должен верно рассчитать сумму своего начисления НДС 5% и указать все данные в счете и УПД, по заявке из двух услуг для реализации Туристу? Есть ли подтверждающие документально факты НК РФ по точным расчетам налога по реализации услуг, чтобы разрешить споры по начислениям между Принципалом, Агентом и конечным покупателем?
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
То есть агент реализует от своего имени, но за счет принципала.
Не совсем понятен момент — Выставляет счет на оплату услуг Агенту.
То есть в счете должно быть три позиции:
— услуга проживания с учетом 5% НДС
— дополнительная услуга-питание с учетом 5 % НДС
— а также на сумму вознаграждения с учетом 20% НДС. Я понимаю, что эту услугу вы должны оплатить Агенту, а не он вам.
Можете прислать скрин договора, чтобы легче было понять ситуацию.
Я понимаю, что у вас стандартная ситуация.
Вы реализуете услуги проживания и питания через Агента.
И оплачиваете Агенту его вознаграждение.
Скрины видите только вы и куратор, другие пользователи не видят.
В части законодательства не консультируем, только по работе в 1С