Одновременная корректировка реализации и поступления прошлого года в сторону уменьшения в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья О.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! Организация выполняет СМР и после прохождения экспертизы объёмы работ корректируются по соглашению сторон. В сентябре при выходе из экспертизы произошла корректировка реализации июля 2023 года в сторону уменьшения, эти объёмы выполнял субподрядчик, то есть зеркально корректируем поступление услуг от субподрядчика, принятые в июле 2023 года. 1С реализацию корректирует по НУ в сентябре исправительными записями прошлых лет через 91 счёт, а субподряд в июле прошлого года, так как завышены расходы , то есть себестоимость. Причём 1С корректирует сч 90.01.1 при уменьшении субподряда в сторону увеличения. Хотим провести корректировку реализации и субподряда в НУ в одном периоде, то есть в июле прошлого года или можно провести в декабре и пересдать годовую декларацию по НП за 2023г? Поправили проводки руками как рекомендует БухЭксперт. Это вообще правильно? И как поступить с закрытием месяца, перепроводить?

Метки консультации: —
Все комментарии (6)

  1. Добрый день!

    Так как при реализации доходы были завышены, организация имеет право исправить ошибку в периоде возникновения, либо в периоде обнаружения.

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    То есть реализацию и поступление за июль 2023, можете исправить периодом — июлем 2023.
    Провести исправление декабрем 2023 нельзя.
    Уточенные декларацию по налогу на прибыль придется формировать вручную!

    При корректировки поступления дата в проводках:
    БУ – дата обнаружения ошибки: бухгалтерская отчетность подписана всегда, не зависимо от введенных данных
    НУ – дата возникновения ошибки: база занижена
    расчеты с контрагентом отражаются на текущую дату.

    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С

    Проводки, если требуется — правим. Как поняла, вы исправили в документе Реализации дату по проводке в НУ на июль 2023.

    В части ЕНС пригодится

    Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С

    Перенос налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С

    Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 2023 в 1С

  2. Да, мы исправили в документе Реализации дату по проводке в НУ на июль 2023. А перепроводить закрытие месяца нужно с июля 2023 года?

  3. Перепроводить с июля 2023 ничего не надо.

    Просто заполнить уточненные декларации вручную.

    Программа требует выполнить закрытие с июля?

  5. Попробуйте в копии базы просто открыть период, проведите документы. И тут же закройте период. Ничего не препроводите. Программа так дает сделать?

    Как сделать копию базы 1С 8.3

  6. Хорошо, попробуем так сделать

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка поступления в сторону уменьшения прошлого периода в 1С Хочу получить консультацию по следующему вопросу 1С.БП: Корректировка поступления в сторону уменьшения прошлого периода. Конкретный пример - в январе 2025…
  2. Доначисление налог на прибыль по корректировке реализации прошлого периода в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1520). Балансовый метод по ПБУ 18. В феврале 2025 отразили корректировку реализации прошлого года в сторону увеличения. При…
  3. Корректировка реализации прошлого периода в 1С Здравствуйте! Просьба проконсультировать как провести исправление реализации прошлого периода. После проведения исправлений в первичных документах корректурным способом образовалась новая сумма…
  4. Корректировка реализации прошлого года в сторону увеличения в 1С Здравствуйте, в апреле 2023 принято решение внести корректировки реализации в документы реализации, выставленные в сентябре-декабре 2022 года. Выписали корректировки реализации…

Статьи по этой теме

  1. Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция Иногда бухгалтеру приходится вносить корректировки и исправления в выставленные первичные документы. После прочтения статьи вы узнаете: как провести корректировку реализации,…
  2. Надо ли делать корректировку реализации при увеличении стоимости оказанных услуг? Надо ли делать корректировку реализации при увеличении стоимости оказанных услуг? Если стоимость услуг изменилась по соглашению сторон, оформите изменение документом…
  3. Как в строительной организации учитывать прямые затраты в разрезе договоров субподряда? Как в строительной организации учитывать прямые затраты в разрезе договоров субподряда? В 1С Бухгалтерии 8.3 ведется упрощенный учет затрат. Для…
  4. Завышена сумма выручки текущего года в 1С Бухгалтер может допустить ошибку при выписки первичных документов. Разберем, как исправить ошибку текущего года, если бухгалтер завысил цену товаров при…