Добрый день, подскажите, пожалуйста, в 2025 году был сотрудник с незакрытым авансом (сумма аванса была больше суммы начисления).
В 2026г. его уволили (до момента увольнения з/п не было), затем вновь приняли. За апрель была начислена зарплата. При выплате зарплата сторнируется на сумму незакрытого аванса. Руководство приняло решение не списывать с сотрудника сумму долга и выплатить ему зарплату, можно ли как то разделить сотрудников на 2 физ.лица, чтобы все начисления по вновь принятому учитывались отдельно от того по кому был незакрытый аванс?
Макс
RuTube
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Разделить одного сотрудника на два разных физических лица в учете нельзя.
Это будет нарушением законодательства РФ, так как сотрудник — это единственное физическое лицо, и все его задолженности, трудовые отношения, НДФЛ и страховые взносы должны учитываться в разрезе одного ИНН.
В карточке сотрудника оставьте тот же табельный номер и ФИО
Незакрытый аванс остается на счете 71 в разрезе этого сотрудника.
При выплате зарплаты в документе «Начисление зарплаты» не ставьте галочку «Автоматическое удержание»
Вручную оформите отдельный документ «Возврат подотчета» если все же сотрудник будет возвращать деньги.
Или оформите «Списание кредиторской задолженности» с проводкой Дт 71 Кт 91.01 (если руководство списывает долг).
Списание кредиторской задолженности
Дополнительно, может пригодится:
Выдача подотчетных сумм: правила и нюансы
Спасибо, Надежда, подскажите, сейчас у меня этот аванс висит на 70 счете (аванс же был по зарплате), соответственно, в 2025 году с данной выплаты был удержан и перечислен НДФЛ. Сейчас мне эту сумму чисто технически нужно перевести на 71 счет?
И еще, ведь если сотрудник был принят и уволен, а затем принят вновь, то в 1С автоматически будет уже не один сотрудник, а два, а вот физ. лицо будет одно, разве не так? И у меня получается, что сотрудника 2 (один — по которому есть незакрытый аванс по зарплате с 2025 года и который был уволен в начале 2026, и второй — вновь принятый в апреле 2026, то есть табельные номера у них по любому разные). А вот физическое лицо к которому они привязаны — одно. И, соответственно, учет ведется фактически в разрере физ. лица. Поэтому я и хотела второго сотрудника отделить на другое (такое же) физ. лицо, чтобы с 2026 года учет уже велся по нему.
Спасибо за ожидание.
В 1С автоматически будет уже не один сотрудник, а два, а вот физ. лицо будет одно, разве не так? -вы абсолютно правы. В данном случае создается второй сотрудник, но физ.лицо остается одно. Второй сотрудник будет с новым табельным номером.
Но ведомость заполняется по физ.лицу, поэтому программа задолженность с прошлого места работы будет автоматически пытаться закрыть.
Можно по уволенному сотруднику (старый табельный номер), создать начисление не облагаемое НДФЛ и страховыми взносами.
В документе «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет» укажите сумму аванса как доход.
Затем создайте документ «Операция» с видом операции «Сторно документа» и отсторнируйте проводки, сформированные в «Начислении зарплаты».
Записи с остальных закладок («НДФЛ», «взносы» и т.п.) очистить.
Оставить только записи по регистрам учета взаиморасчетов.
В этом случае закроете сальдо по регистрам взаиморасчетов, но не создаете реального начисления дохода и не меняете НДФЛ и взносы.
Спасибо большое, Надежда, буду пробовать)
Что-то не получается у меня.
1. Создала тех.начисление, в котором указала, что НДФЛ не удерживается и взносами не облагается.
2. Сделала начисление на сумму незакрытого аванса.
3. Создала сторно данного начисления. Но, если мы отсторнируем проводки начисления, то в ОСВ как был этот долг сотрудника — так и остался…Или я что-то неверно делаю? И, соответственно, сумма к выплате всегда будет не совпадать с суммой в ведомости в банк. Здесь, мне кажется, нужен какой-то другой механизм. Мне нужно по сути не просто скорректировать взаиморасчеты, но и чтобы я могла корректно списать этот долг
Приложите, пожалуйста, скрины, как отразили в 1С поэтапно по всей цепочке событий, для лучшего понимания ситуации.