Добрый день, подскажите, пожалуйста, в 2025 году был сотрудник с незакрытым авансом (сумма аванса была больше суммы начисления).
В 2026г. его уволили (до момента увольнения з/п не было), затем вновь приняли. За апрель была начислена зарплата. При выплате зарплата сторнируется на сумму незакрытого аванса. Руководство приняло решение не списывать с сотрудника сумму долга и выплатить ему зарплату, можно ли как то разделить сотрудников на 2 физ.лица, чтобы все начисления по вновь принятому учитывались отдельно от того по кому был незакрытый аванс?
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Разделить одного сотрудника на два разных физических лица в учете нельзя.
Это будет нарушением законодательства РФ, так как сотрудник — это единственное физическое лицо, и все его задолженности, трудовые отношения, НДФЛ и страховые взносы должны учитываться в разрезе одного ИНН.
В карточке сотрудника оставьте тот же табельный номер и ФИО
Незакрытый аванс остается на счете 71 в разрезе этого сотрудника.
При выплате зарплаты в документе «Начисление зарплаты» не ставьте галочку «Автоматическое удержание»
Вручную оформите отдельный документ «Возврат подотчета» если все же сотрудник будет возвращать деньги.
Или оформите «Списание кредиторской задолженности» с проводкой Дт 71 Кт 91.01 (если руководство списывает долг).
Списание кредиторской задолженности
Дополнительно, может пригодится:
Выдача подотчетных сумм: правила и нюансы
Спасибо, Надежда, подскажите, сейчас у меня этот аванс висит на 70 счете (аванс же был по зарплате), соответственно, в 2025 году с данной выплаты был удержан и перечислен НДФЛ. Сейчас мне эту сумму чисто технически нужно перевести на 71 счет?
И еще, ведь если сотрудник был принят и уволен, а затем принят вновь, то в 1С автоматически будет уже не один сотрудник, а два, а вот физ. лицо будет одно, разве не так? И у меня получается, что сотрудника 2 (один — по которому есть незакрытый аванс по зарплате с 2025 года и который был уволен в начале 2026, и второй — вновь принятый в апреле 2026, то есть табельные номера у них по любому разные). А вот физическое лицо к которому они привязаны — одно. И, соответственно, учет ведется фактически в разрере физ. лица. Поэтому я и хотела второго сотрудника отделить на другое (такое же) физ. лицо, чтобы с 2026 года учет уже велся по нему.
Спасибо за ожидание.
В 1С автоматически будет уже не один сотрудник, а два, а вот физ. лицо будет одно, разве не так? -вы абсолютно правы. В данном случае создается второй сотрудник, но физ.лицо остается одно. Второй сотрудник будет с новым табельным номером.
Но ведомость заполняется по физ.лицу, поэтому программа задолженность с прошлого места работы будет автоматически пытаться закрыть.
Можно по уволенному сотруднику (старый табельный номер), создать начисление не облагаемое НДФЛ и страховыми взносами.
В документе «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет» укажите сумму аванса как доход.
Затем создайте документ «Операция» с видом операции «Сторно документа» и отсторнируйте проводки, сформированные в «Начислении зарплаты».
Записи с остальных закладок («НДФЛ», «взносы» и т.п.) очистить.
Оставить только записи по регистрам учета взаиморасчетов.
В этом случае закроете сальдо по регистрам взаиморасчетов, но не создаете реального начисления дохода и не меняете НДФЛ и взносы.
Спасибо большое, Надежда, буду пробовать)
Что-то не получается у меня.
1. Создала тех.начисление, в котором указала, что НДФЛ не удерживается и взносами не облагается.
2. Сделала начисление на сумму незакрытого аванса.
3. Создала сторно данного начисления. Но, если мы отсторнируем проводки начисления, то в ОСВ как был этот долг сотрудника — так и остался…Или я что-то неверно делаю? И, соответственно, сумма к выплате всегда будет не совпадать с суммой в ведомости в банк. Здесь, мне кажется, нужен какой-то другой механизм. Мне нужно по сути не просто скорректировать взаиморасчеты, но и чтобы я могла корректно списать этот долг
Приложите, пожалуйста, скрины, как отразили в 1С поэтапно по всей цепочке событий, для лучшего понимания ситуации.