Невозможность удержания ндфл с натурального дохода декретницы

Вопрос задал Ирина

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
Втечение года были выплачены натуральные доходы декретнице, с них был исчислен ндфл, который мы не можем удержать, т к других выплат сотруднице в течение года не было. На конец года у нас зависло сальдо по дебету 70 счета в сумме ндфл, который невозможно удержать. Как поступить и закрыть сальдо?

Метки вопроса: Натуральные доходы

Все комментарии (5)

  1. Добрый день! В 6-НДФЛ за 2022 год необходимо будет указать неудержанный налог в Приложении 1  — Раздел 4 – Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, и сумма неудержанного налога  и в строке 170 Раздела 2 — Порядок заполнения и контрольные соотношения по полю 170 раздела 2

    После сдачи отчетности можно будет провести документ «Операция учета НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры — Все документы по НДФЛ), заполнив только закладку «Передано в налоговый орган»

  2. Доброе утро!
    Я правильно Вас поняла, что отражать операцию учета НДФЛ мы должны уже 2023 годом?

  3. Да, так будет лучше. Можно и в 2022 провести, но после формирования 6-НДФЛ, иначе неудержанного налога в отчете не будет.

  4. Спасибо большое!

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.