НДФЛ с выплаченной доли в виде ОС при выходе участника общества в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Вероника Д.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте! В апреле 2022 г. вышедшему из общества участнику выплатили действительную долю основным средством (автомобилем). Стоимость автомобиля 619000 руб. Исчислен НДФЛ — 80470 руб., который удержать мы не смогли, т.к. дохода нет. В форме 6 НДФЛ за 2022 год указали о том, что налог не удержан. Как закрыть сальдо 68 счета на конец года?

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Необходимо провести документ «Операция учета НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры — Все документы по НДФЛ). В документе заполняем только закладку «Передано в налоговый орган»:

    Документ сформирует проводку дт70 — кт68.01.1. Единственное, у нас теперь появится сумма на 70 счете, но её можно будет списать по прошествии трёх лет на 91 счет.

  2. Добрый день! Натуральный доход был учтен на 75 счете, т.к. участник не являлся работником организации.

  3. Добрый день! В принципе мы можем провести документ «Операция учета НДФЛ», потом с помощью документа «Операция введенная вручную» всё отсторнировать, кроме налогового регистра и добавить запись по 75 счету.
    Видео с примером высылаю:

  4. Добрый день, Елена! Спасибо за ответ. Все понятно!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. В отчете 6-НДФЛ за 9 месяцев сумма НДФЛ удержанная за 3 квартала в разд.1 не сходится с суммой НДФЛ из разд.2 в 1С В апреле 2022 г. был возврат ндфл с матвыгоды за 2021 год в размере 21693 руб. (18.04.22) и 6317 руб.(20.04.22)…
  2. Возврат излишне удержанного НДФЛ сотруднику в 6-НДФЛ в 1С Добрый день. 1С: Предприятие 8.3 (8.3.20.1674) Произвели возврат сотруднику излишне удержанного НДФЛ 04.03.2022 в сумме 468 руб. по банку в…
  3. УСН Д-Р, отражение расходов по заработной плате в КУДиР в 1С Добрый день! Ведем учет в 1С БП 3.0.141.39. УСН Д-Р. В 2022 г. начисление ЗП по сотруднику составляло 6250 руб.…
  4. Перерасчет вычетов по НДФЛ, если вычетов больше, чем дохода в 1С Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с вычетами по НДФЛ. Сотрудник устроился в нашу организацию на работу на 0,5 ставки в…

Статьи по этой теме

  1. Перерасчет НДФЛ и взносов с матпомощи мобилизованным в ЗУП Мобилизованному сотруднику выплачена материальная помощь. При выплате с работника удержали НДФЛ и по итогам месяца рассчитали страховые взносы. После выплаты…
  2. Как заполнить 6-НДФЛ при перечислении отпускных вместе с зарплатой? 29.12.2021 г. работникам перечислили зарплату за декабрь и отпускные за январь 2022 г. Разберем, как будет заполнен отчет 6-НДФЛ в…
  3. Обзор законодательства по зарплате за 14.02–18.02.2022 С 14.02.2022 ключевая ставка повышена до 9,5% Центральный Банк России в очередной раз повысил ключевую ставку. Новое значение ставки 9,5%…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 при заполнении удержанного налога в Приложении 1 к 6-НДФЛ В ЗУП 3.1 имеется ошибка – если зарплата за декабрь 2021 г. выплачена в январе 2022 г., удержанный налог с…