Ошибка в контрагенте в Поступлении на расчетный счет и в счете-фактуре на аванс за прошлый период

Вопрос задал Сергей И. (Новосибирск)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

В настоящее время, в октябре 2020г. выявлена ошибка, которую сделал бухгалтер в ноябре 2019 года, потому, что он так думал…?!
Ситуация: Оплата (аванс) пришла от одного контрагента (с одним ИНН), а в 1С разнесено, как оплата от другого (с другим ИНН). От этого неверного контрагенты была сформирована счет-фактура на аванс, которая потом взята к вычету. Вопрос: Как в 1С исправить банк за 2019 г? Далее полагаю, что надо сторнировать неверную счет-фактуру на аванс (через «Бухгалтерскую справку»-сторно) и формировать верную в «Отражение начисление НДС», сторнировать с «Отражение НДС к вычету» неверную счет-фактуру на аванс взятую к вычету и в «Отражение НДС к вычету» прописать верную, сдавать уточненку за 4 квартал 2019г (тут лучше себя конечно еще раз проверить у Вас, посмотрите пжл.)

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте, Сергей.
    В банк исправления вносить не надо. Необходимо вносить изменения в книгу покупок и книгу продаж. Посмотрите обсуждение подобного вопросов здесь: Ошибка в ИНН покупателя в счете-фактуре закрытого периода
    Уточните еще вопрос поступление от контрагента, от которого пришел аванс были? Распишите ситуацию с датами и суммами, что бы можно было смоделировать ситуацию в базе.

  2. 22.11.2019 Поступила предоплата от ООО «Брусника. Строительство Москва» в сумме 557286,74, приложение 1 -Выписка.
    22.11.2019 Не верно разнесен банк и предоплата поставлена как от ООО «БОС», приложение 2 (фото)
    22.11.2019 Выписана счет-фактура на аванс не от Брусники, а от БОС, приложение 3
    11.12.2019г. Была реорганизация. Брусника присоединилась к БОС. Приложение 4
    23.12.2019г. Реализация БОС. Верно сделано. Приложение 5.
    23.12.2019г. Счет-фактура на аванс внесена в книгу покупок. Приложение 6. Все легло хорошо, но! Аванс-то был получен не от БОС, а от Брусники.
    Пришло письмо из налоговой, после чего и выявил, где ошибка. Приложение: снимок 1 и снимок 2
    Вопрос, как принять к вычету авансовую счет фактуру при реорганизации контрагента я задавал отдельно, в вашем ответе все понятно. Тут другой, первый куплет этой песни- как исправить ошибку с разноской банка и не верно выписанной счет-фактурой на аванс. Примечание-крепится 1 файл?

  9. Было не верно в один день разнесено 3 платежки, и всё далее в 3-х экземплярах. Я рассматриваю одну платежку.
    И мне сейчас надо править 2019 год. Вот в чем загвоздка.

    Поджидаю ответ на вопрос: как исправить ошибку с разноской банка в ноябре 2019г., когда в банке был проведен вместо одного контрагента, ИНН 1 (правильный) другой, ИНН 2 (не правильный) и не верно выписанной счет-фактурой на аванс.

  10. Здравствуйте, Сергей.
    Если правильно понимаю, то необходимо в авансовом счет-фактура изменить контрагента, а номер и дату оставить прежней. К сожалению не все корректировки можно сделать без открытия прошлого периода. В данном случае не получилось в корректировке указать прежний номер счет-фактуры. Скорректировать не открывая прошлый период получилось, если перед отправкой Декларации по НДС внести в нее исправления. Смотрите прикрепленный файл.
    Самое простое на КОПИИ базы в документах исправить контрагента Сформировать уточненную декларацию по НДС.
    Материал по теме: Документ Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа .
    Смотрите прикрепленный файл

Комментарии закрыты.