Корректировочная счет-фактура на уменьшение стоимости не попадает в Книгу покупок в 1С

Вопрос задал Евгения К. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день, уважаемые коллеги!
Прошу вас помочь правильно сформировать книгу покупок.
Ситуация: 11.08.2022 года поступил товар от контрагента, затем той же датой пришла корректировка на уменьшение стоимости товаров на сумму 694,05. Мы провели данную корректировку в учете.
Программа верно сформировала сторнирующие проводки за исключением восстановление НДС в книге продаж (Д-т 19.03 К-т 68.02 сумма 63,10). В целом на 19 счете НДС сформирован верно с уменьшенной суммой.
У нас гостиница, соответственно мы ведем раздельный учет НДС. Сдали декларацию по НДС, где в книге покупок отражена с/ф первичная от поставщика, но уменьшена сумма НДС на корректировку (корректировочная с/ф в книгу покупок не попадает). Позвонил инспектор из ИФНС и сказал, что у нас не сходятся данные с контрагентом и мы должны пересдать декларацию. Если я меняю в книге покупок с/ф на корректировочную, тогда у меня расползается 19 счет на первичную в дебете и корректирующую красным в кредите. И тогда в книге покупок не отражается стоимость. Как все исправить? Заранее вас благодарю.

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. К сожалению не могу сформировать один файл в word, т.к. у меня база находится на сервере, я работаю через удаленный стол, а там даже скрин не получается сделать, только ножницами приходиться из базы копировать.

  2. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Добрый день!

    При корректировки поступления, какой вид операции выбран?

    Если корректировалась стоимость, оформляется документ Корректировка поступления вида Корректировка по согласованию сторон. Отражать корректировку — Во всех разделах учета.
    Корректировка поступления при раздельном учете работает.
    В Книге продаж корректировочный счет-фактура регистрируется автоматически на сумму восстановленного НДС в связи с уменьшением стоимости, который был ранее излишне принят к вычету.
    Если НДС к вычету не заявлялся (СФ еще не был отражен в Книге покупок), в Книге продаж корректировочный счет-фактура не отразится.
    Но у меня отразилось как в скрине, т.е. в Книге покупок по полной стоимости, в Книге продаж восстановленный НДС.

    Пока не пойму, как по мнение ИФНС должны отразится счет-фактуры.

  3. Оксана, добрый вечер!
    Спасибо за ответ.
    Все проверила.
    У меня так все и сделано код операции 18, но в книгу продаж корректировочный счет-фактура не попадает, попадает только первичный в книгу покупок.
    Сегодня Восток запад прислали свои книги покупок и продаж (документы прилагаю).
    Также высылаю свои.
    А налоговик как раз и ссылается на корректировочный номер счет-фактуры поставщика.

  4. Оксана, добрый день!
    Посмотрела ваш алгоритм.
    Высылаю скрины поступления корректировки товаров. Обратите внимание, что у вас в проводках во первых есть восстановление НДС, а у меня его нет, во вторых в корректировке поступления у вас ссылается на саму корректировку, а у меня на первичное поступление товаров. Во всем остальном (вид операции, отражать корректировку, код вида операции 18) все сходиться. Корректировка вводится на основании поступления, для эксперимента все удалила и снова завела, ничего не меняется. Что необходимо сделать, чтобы в проводка отражалась именно корректировка, а не первичное поступление товаров?

  5. Я формирую Корректировку на основании Поступления. Больше дополнительных действий нет.
    Обратите внимание на время документов. Почему-то программа именно при такой последовательности дает Восстановление НДС.

    1
  6. Я её победила! Просто перевыбрала поступление еще раз отрегулировала даты и время и всё стало на место.
    Урррраааа!
    Оксана, спасибо большое.

  7. Отлично!
    Хороших выходных!

    1

Комментарии закрыты.