Добрый день, уважаемые коллеги!
Прошу вас помочь правильно сформировать книгу покупок.
Ситуация: 11.08.2022 года поступил товар от контрагента, затем той же датой пришла корректировка на уменьшение стоимости товаров на сумму 694,05. Мы провели данную корректировку в учете.
Программа верно сформировала сторнирующие проводки за исключением восстановление НДС в книге продаж (Д-т 19.03 К-т 68.02 сумма 63,10). В целом на 19 счете НДС сформирован верно с уменьшенной суммой.
У нас гостиница, соответственно мы ведем раздельный учет НДС. Сдали декларацию по НДС, где в книге покупок отражена с/ф первичная от поставщика, но уменьшена сумма НДС на корректировку (корректировочная с/ф в книгу покупок не попадает). Позвонил инспектор из ИФНС и сказал, что у нас не сходятся данные с контрагентом и мы должны пересдать декларацию. Если я меняю в книге покупок с/ф на корректировочную, тогда у меня расползается 19 счет на первичную в дебете и корректирующую красным в кредите. И тогда в книге покупок не отражается стоимость. Как все исправить? Заранее вас благодарю.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
К сожалению не могу сформировать один файл в word, т.к. у меня база находится на сервере, я работаю через удаленный стол, а там даже скрин не получается сделать, только ножницами приходиться из базы копировать.
Добрый день!
При корректировки поступления, какой вид операции выбран?
Если корректировалась стоимость, оформляется документ Корректировка поступления вида Корректировка по согласованию сторон. Отражать корректировку — Во всех разделах учета.
Корректировка поступления при раздельном учете работает.
В Книге продаж корректировочный счет-фактура регистрируется автоматически на сумму восстановленного НДС в связи с уменьшением стоимости, который был ранее излишне принят к вычету.
Если НДС к вычету не заявлялся (СФ еще не был отражен в Книге покупок), в Книге продаж корректировочный счет-фактура не отразится.
Но у меня отразилось как в скрине, т.е. в Книге покупок по полной стоимости, в Книге продаж восстановленный НДС.
Пока не пойму, как по мнение ИФНС должны отразится счет-фактуры.
Оксана, добрый вечер!
Спасибо за ответ.
Все проверила.
У меня так все и сделано код операции 18, но в книгу продаж корректировочный счет-фактура не попадает, попадает только первичный в книгу покупок.
Сегодня Восток запад прислали свои книги покупок и продаж (документы прилагаю).
Также высылаю свои.
А налоговик как раз и ссылается на корректировочный номер счет-фактуры поставщика.
Высылаю алгоритм для сверки.
Оксана, добрый день!
Посмотрела ваш алгоритм.
Высылаю скрины поступления корректировки товаров. Обратите внимание, что у вас в проводках во первых есть восстановление НДС, а у меня его нет, во вторых в корректировке поступления у вас ссылается на саму корректировку, а у меня на первичное поступление товаров. Во всем остальном (вид операции, отражать корректировку, код вида операции 18) все сходиться. Корректировка вводится на основании поступления, для эксперимента все удалила и снова завела, ничего не меняется. Что необходимо сделать, чтобы в проводка отражалась именно корректировка, а не первичное поступление товаров?
Я формирую Корректировку на основании Поступления. Больше дополнительных действий нет.
Обратите внимание на время документов. Почему-то программа именно при такой последовательности дает Восстановление НДС.
Я её победила! Просто перевыбрала поступление еще раз отрегулировала даты и время и всё стало на место.
Урррраааа!
Оксана, спасибо большое.
Отлично!
Хороших выходных!