Войти в кабинетДобрый день. По нескольким ОС только в 2022 году обнаружили проблемы. По одному, которое было принято к учету в 2015 году, не стояла галочка начислять амортизацию. Как правильно исправлять такую ошибку? Всю амортизацию за истекший период отразить одной проводкой в БУ и НУ? А дальнейшее начисление амортизации как организовать? Исходя из оставшейся стоимости амортизации и оставшегося СПИ? А по другому ОС некоторый период амортизация не начислялась, потом продолжила, но оставшийся СПИ считается от принятия к учету, даже если амортизация не начислялась в этот период и получается что сумма для амортизации еще осталась, а СПИ оставшийся уже истек и амортизация нк начисляется. Правильно ли будет просто увеличить СПИ так чтобы остался нужный нам для амортизации срок?
Какие именно проводки будут за неуплаченную амортизацию в БУ и НУ?
Добрый день!
Доначисление амортизации в БУ и НУ оформите через документ Операция, введенная вручную: Дт 26(20,44) Кт 02.
При начислении амортизации вручную, в регламентной операции Амортизация и износ основных средств процедуры Закрытие месяца по данному ОС расчета не будет. Поэтому учтите в расходах амортизацию и за месяц обнаружения ошибки в полном размере.
Для дальнейшего начисления амортизации в БУ, НУ оформите документ Изменение состояния ОС (ОС и НМА – Амортизация ОС – Параметры амортизации ОС—создать—Изменение состояния ОС)
В документе укажите Событие ОС — Начисление амортизации.
Установите флажки — Отражать в бухгалтерском учете, Отражать в налоговом учете.
Для правильного начисления амортизации по СПИ в БУ и НУ, оформите документ Изменение параметров амортизации: ОС и НМА – Амортизация ОС – Параметры амортизации ОС—создать—Изменение элементов амортизации ОС. Укажите ОС и СПИ ( за минусом уже начисленной амортизации документом Операции, введенные вручную).
По ОС с истекшим СПИ сложнее. Уточните, по какой причине не начислялась амортизация?
Все изменения в базе , сначала выполните в копии, если результат вас устроит, повторите в основной
Как сделать копию базы 1С 8.3
Дополнительно обсуждения по вопросу
Доначисление амортизации ОС за прошлый период в 1С 8.3
ОС не поставили на учет
Ошибка в начислении амортизации в 1С
.
Спасибо за ответ! С истекшим спи неясно почему не начислялось, бухгалтер был другой, срок давний, непонятно, галочки начислять амортизацию при принятии к учету стоят, а период амортизации како-то пропущен. Тогда с 2022 года расходится амортизация БУ и НУ потому что делится в БУ на оставшийся срок
Амортизация в БУ и НУ может отличаться.
Общий алгоритм такой
Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С
Ваш вариант исправления -3.