Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться — у нас Лизинговая компания. 31 марта был заключен договор лизинга и клиент в этот же день оплатил аванс по договору, а 1 апреля внес первый ежемесячный платеж по данному договору. Счет фактуру на аванс я сформировала 31 марта , а на реализацию на эту сумму сформировала 1 апреля. А по Первому ежемесячному платежу с/на аванс — в день платежа, а на реализацию 2 апреля. Срок оплаты первого платежа по договору лизинга 20 апреля ( т.к. клиент первый платеж внес 1 апреля) Получается, в книгу продаж автоматически попадает только авансовая счет фактура от 31.03. , все остальные С/фактуры программа 1 С автоматом берет уже во 2 кв. Насколько мне известно то согласно ст 168 НК РФ датой определения налоговой базы явл дата поступления предоплаты. Вопрос — как правильно в 1 с включить с/фактуру на реализацию в книгу продаж за 1 квартал ? Спасибо
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » СФ на аванс и на реализацию в книге продаж
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Сторно ошибочного счет-фактуры на аванс в 1С Добрый день! ООО на ОСНО, одному из клиентов (использует УСН) оказываем услуги рекламы и продвижения сайта на условиях пост оплаты.…
- НДС у нового лизингополучателя по договору цессии в 1С Программа 1С: бухгалтерия предприятия (Базовая редакция 3.0 (3.0.129.13) Организация на ОСН, производство. 24.02.2021 г был заключен договор лизинга между лизингодателем…
- Не восстановлен НДС с аванса выданного в прошлом периоде в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как подать уточненную декларацию по НДС за 4 кв. 2022 г в следующей ситуации. 1. Во-первых,…
- Восстановления НДС в Книге продаж с авансов выданных при лизинге по номеру платежного поруения , а не счет-фактры в 1С Добрый день! Наша организация является микропредприятием на ОСНО. В мае 2021 года мы заключили договор лизинга со сроком окончания в…
Статьи по этой теме
- Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ) Лизинг традиционно вызывает множество вопросов, особенно у лизингополучателя. Рассмотрим: как показать поступление ОС в лизинг в 1С 8.3 на баланс…
- Как отразить доплату НДС по обеспечительному платежу на УСН с НДС 22% за последний месяц аренды в 1С? ООО на УСН Доходы без НДС, сдает помещения в аренду. С марта переходит на УСН с НДС 22% из-за превышения…
- Зачет задолженности арендодателя в счет арендной платы в 1С Статья поможет отразить зачет встречных однородных требований с арендодателем. Рассмотрим на практике в 1С зачет задолженности арендодателя за ремонт, выполненный…
- Реализация услуг: оплата аванса платежной картой через интернет при УСН с НДС в 1С Из статьи вы узнаете, как начислить НДС на УСН при реализации услуг физическим лицам с предоплатой по безналичному расчету. Видео:…
Юлия, добрый день!
Налоговая база по НДС определяется на момент отгрузки и на день предоплаты Если получен аванс то база определятся дважды на день предоплаты и день отгрузки. В вашем случае в 1 квартал 2021 года попадет только счет фактуры на аванс от 31.03.2021 года (определение базы на дату получение предоплаты). Остальные счета фактуры датированные апрелем попадают в 2 квартал 2021 года.
Посмотрите материал: Раздел 3 декларации по НДС .