Добрый день
Подскажите пожалуйста ИП на ОСНО
Оплатили услуги страховки контрагенту без НДС
услуги не были оказаны
Деньги вернул контрагент на р.с с формулировкой с учетом НДС
предоплата и возврат денег в одном квартале
как провести и как будет отражено в декларации ндс?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Доброе утро, Ольга.
Если контрагент ошибочно выделил в платежных документах сумму НДС, уплачивать налог не нужно (Письма УФНС РФ по г. Москве от 31.03.2009 N 20-14/2/030093@, Минфина РФ от 22.06.2018 N 03-07-11/42820, Постановление ФАС Уральского округа от 24.08.2006 N Ф09-7242/06-С2).
Чтобы избежать налоговых рисков, лучше попросить контрагента направить письмо об ошибочном указании НДС
Подробнее можете почитать Что делать, если покупатель ошибся и выделили НДС в платежном поручении поставщику на УСН?
Здесь про УСН, но смысл аналогичный
Добрый день
в начале вопроса написано что мы являемся плательщиком НДС. Мы на ОСНО
Перечислили оплату страховки организации БЕЗ НДС
услуга оказана не была
Перечислили нам назад деньги с указанием с НДС
Что делать?
Здравствуйте!
Надо написать письменный запрос контрагенту, на каком основании в платежном поручении он указал с НДС.
И если это ошибка, чтобы дал вам письмо, в котором указал, что в пп № от на сумму … неверно указано назначение платежа…
Верным прошу считать…
Вы это письмо прикладываете к выпискам банка и отражаете корректно в программе, как должно быть, а не с ошибкой.
Спасибо
Рада, если смогла помочь!