НДС возврат оплаты

Добрый день
Подскажите пожалуйста ИП на ОСНО
Оплатили услуги страховки контрагенту без НДС
услуги не были оказаны
Деньги вернул контрагент на р.с с формулировкой с учетом НДС
предоплата и возврат денег в одном квартале
как провести и как будет отражено в декларации ндс?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Доброе утро, Ольга.
    Если контрагент ошибочно выделил в платежных документах сумму НДС, уплачивать налог не нужно (Письма УФНС РФ по г. Москве от 31.03.2009 N 20-14/2/030093@, Минфина РФ от 22.06.2018 N 03-07-11/42820, Постановление ФАС Уральского округа от 24.08.2006 N Ф09-7242/06-С2).
    Чтобы избежать налоговых рисков, лучше попросить контрагента направить письмо об ошибочном указании НДС
    Подробнее можете почитать Что делать, если покупатель ошибся и выделили НДС в платежном поручении поставщику на УСН?
    Здесь про УСН, но смысл аналогичный

  2. Добрый день
    в начале вопроса написано что мы являемся плательщиком НДС. Мы на ОСНО
    Перечислили оплату страховки организации БЕЗ НДС
    услуга оказана не была
    Перечислили нам назад деньги с указанием с НДС
    Что делать?

    1. Здравствуйте!

      Надо написать письменный запрос контрагенту, на каком основании в платежном поручении он указал с НДС.
      И если это ошибка, чтобы дал вам письмо, в котором указал, что в пп № от на сумму … неверно указано назначение платежа…
      Верным прошу считать…
      Вы это письмо прикладываете к выпискам банка и отражаете корректно в программе, как должно быть, а не с ошибкой.

    1. Рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты