Почему НДС в признанных расходах отражается с минусом в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия З. (Москва)

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.95/10)

Добрый день. Компания на УСН (доходы минус расходы) и применяется НДС. При формировании Анализа состояния налогового учета по УСН по услугам сторонних организаций в колонке Признанных расходах присутствуют минусовые суммы по НДС. Я не могу понять откуда они берутся, если я формирую отчет Расходы УСН — там по суммам все хорошо. Это касается сумм только по услугам электроэнергии и связи. По другим статья данных по сумме НДС нет( не заполнено, как и должно быть). Помогите, пожалуйста, разобраться — должно ли так отображаться или нет, и как найти причину появления этих минусовых сумм?

Программа Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.184.16)

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Добрый день!

    Приложите, пожалуйста, скрин Учетной политики.
    Скрин документа Поступление по услугам связи/электроэнергии (посмотреть как оформляете учет НДС).
    А также настройку УСН в Налогах и отчетах (Главное — Налоги и отчеты — УСН).

  2. Спасибо за скрины.
    Уточните, пожалуйста, по электроэнергии вижу что за 9 месяцев оплачена сумма больше. Почему возникла разница? — поступление на сумму 43074,92 (НДС 7 179,11), а оплачено 45634,30 (НДС 7605,57). Это по 26 счету (администрация).

  4. там же поступление по нескольким документам и оплата по нескольким документам…. Нужно хотя бы по одному документу, где есть оплата как аванс?

  6. Пока вижу так: вами оплачено 45634,30 (НДС 7605,57) — по счету 26.- это был аванс.
    Эту же сумму НДС 7605,57 программа отражает с минусом.

    Возможно сумма аванса была учтена в расходах в полной сумме, не было указания на НДС, в результате после проведения документа НДС выделен и вычтен из расхода.
    Попробуйте отдельно просчитать расходы по данному контрагенту и суммы НДС, сойдутся ли Ваши расчеты с тем что делает программа.

    В УСН нет понятия управленческие затраты.
    Расходы признаются в периоде, в котором выполняются условия (п. 2 ст. 346.17 НК РФ):
    — расходы фактически произведены;
    — оплачены.
    Управленческие (общехозяйственные) затраты (счет 26) в 1С

    Посмотрите материал по теме, может пригодится:
    Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН в 1С

Добавить комментарий