Добрый день! Просьба дать разъяснения по вопросу. Организация на ОСНО с полной БО за год. С расчетного счета организации платим по письмам или договорным отношениям за третье лицо, с которым договора с НДС. Платежное поручение оформляем с видом «Прочее списание», соответственно в назначении можем вручную прописать НДС (если платеж с НДС), а можем и забыть написать. В банковских выписках также списание через прочее списание, через счет 76.09, получатель = реальный получатель платежа, контрагент = ЮЛ, за которого платим. См. скрин к вопросу. Платим в счет наших договорных отношений, которые с НДС 22% (20% долги). Далее операцией вручную переносим со счета 76.09 на 60.01 – тот же контрагент, за которого платили, договор, расчеты (т.е. заполняем в операции все субконто по счету 60.01 или 60.02 контрагент плюс договор). Счет 76.09 в этом случае как «транзитный». При таком оформлении списания нет возможности выделить НДС в выписке в 1С. В очередной раз вопрос возник в связи с ОДДС за 2025 год. НДС из таких списаний нигде не фигурирует. Но оформлять такой платеж через оплату поставщику и далее корректировку с нашим контрагентом не стали. Исторически в базе использовалось прочее списание. Как быть с точки зрения НДС в ОДДС? Чисто теоретически мы могли и ЕНП заплатить за третье лицо (76.17) по в счет погашения долга, который с НДС.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС в платеже за третье лицо
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение оплаты китайскому контрагенту, если в выписке списание проходит через банк в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.167.36), УСН, Доходы-Расходы Добрый день, Платим Китайцам, оплата идет через Банк, когда получаем выписку видим, что…
- УСН доходы-расходы, можно ли комиссию платежного агента учесть на счете 60 при расчетах с иностранным поставщиком через посредника в 1С Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1548). УСН. Оплачиваем за товар поставщику в Китай через платёжного агента. По договору с агентом 31.07.2024г.…
- Как будет учитываться курсовая разница денежных средств, перечисленных платежному агенту в рублях и конвертации их в доллары при оплате иностранному поставщику за товар в 1С Добрый день! Заключен контракт в долларах с импортным поставщиком за товар. Прибегаем к услугам платежного агента нерезидента, у которого открыт…
- Как внести номер документа (субконто 3) в Операцию, введенную вручную для учета лицензионного платежа при расчете с третьими лицами в 1С 1С:Предприятие 8.3 ПРОФ, УСН + НДС. Прошу помочь с субконто 3 (Документы расчетов с контрагентом). Наша компания является посредником (комиссионером)…
Статьи по этой теме
- Оплата за другую организацию в 1С 8.3 Бухгалтерия Иногда организации оплачивают за своих контрагентов (или связанные организации) их долги. В этой статье разберем, как отразить операции по уплате…
- Оплата ЕНП третьим лицом в 1С Уплатить налоги за налогоплательщика может третье лицо ( п. 1 ст. 11.3 НК РФ , п. 1 ст. 45 НК…
- Уплата НДС на таможне при импорте из дальнего зарубежья в 1С В данной статье мы расскажем о том, как заполнять платежное поручение на уплату НДС при импорте из стран дальнего зарубежья…
- Как отразить полученный аванс при оплате третьим лицом в 1С? Поступил аванс по договору от третьего лица. Как отразить эту операцию в программе? Нормативное регулирование Кредитор может принять исполнение обязательства…
Добрый день, Марина!
Правильно ли я поняла вопрос. В течение 2025 года вы оплачивали товары, работы услуги третьим лицам в счет оплаты своим поставщикам. Использовали в Списании с расчетного счета вид операции Прочее списание, НДС не выделяли. Ваш вопрос в том, в какой строке должны отражаться суммы и как быть с НДС, который должен быть свернут. Важным дополнением было, что суммы могли бы пройти по уплате ЕНС в счет оплаты поставщику, но таких операций не было.
ОДДС — это отчет о фактическом передвижении денежных средств. И когда вы оплачиваете третьим лицам, в том числе (как вариант) ЕНП — это так и надо трактовать.
Если платежи третьим лицам составляют существенные суммы, возможно, стоит показать их отдельной строкой (4120). Собственник увидит реальное положение дел и сможет оценить, насколько целесообразен такой способ расчета с поставщиками. Выделять НДС в данном случае не стоит, так как это не тот НДС, который вы принимаете к вычету.
Напоминаю, консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.