Доплата 2% по НДС с авансов поступивших в 2025 году с реализацией в 2026 году в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Анна Д.

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.96/10)

Скажите пожалуйста, Аванс пришел в 2025 году с 22%., реализация в 2026 году.
НДС за 4 кв надо заплатить 20%?, а в 2026 году доплатить 2%.
Как оформить доплату 2%?
Спасибо

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Алгоритм действий с авансами при переходе на НДС 22% зависит от особенностей договора.
    Если сумма увеличивается, то алгоритм зависит от момента доплаты 2%.
    Подробный алгоритм в материале:
    Авансы выданные и полученные при переходе на НДС 22% в 1С

  2. Надежда,
    а вот эту часть вопроса я правильно поняла, «НДС за 4 кв надо заплатить 20%?,» с аванса хоть контрагент заплатил 22%???

    1. Зависит от того, как договорились с покупателем
      Увеличиваете сумму по договору на 2% или нет

      В поступлении на р/с в 2025 году ставка НДС только 20%, другой нет. Даже если покупатель в 2025 заплатил аванс уже с учетом повышения цены с 2026 на 2%

      На примере
      2025
      Договор был на 120р в т.ч НДС 20% — 20р, подписали доп соглашение, что увеличиваем цену на 2%
      Аванс 122р в т.ч. НДС 20% — 20,33р
      СФ на аванс 20/120
      2026
      Восстановление НДС с аванса 20/120 — 20,33р
      Реализация 122р в т.ч НДС 22% — 22р
      …

      Может быть много разных вариантов, чтобы сказать по вашему
      Надо знать конкретно, что произошло

      Если обобщить, то все варианты здесь собрали
      Авансы выданные и полученные при переходе на НДС 22% в 1С
      Переход НДС 22%: аванс в 2025, отгрузка в 2026, доплата НДС 2% в 2025 в 1С
      Аванс частично в 2025, отгрузка в 2026, доплата аванса и НДС 2% в 2026 в 1С

      Посмотрите, пожалуйста, и если останутся вопросы, то напишите ваш вариант — даты и суммы

       1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как в текущем году провести увольнение погибшего в прошлом году на СВО в 1С Добрый день. В феврале 2026 года узнали, что наш сотрудник погиб на СВО в 2024 году. Кадровые мероприятия провели в…
  2. Оплата поставщику в 2025 с НДС 20%, закрывающие документы на покупку в 2026 году с НДС 22% в 1С Добрый день! Организация собирается оплатить конференцию, которая будет проходить в ноябре 2026 г. В стоимость включен НДС 20%. Оплата будет…
  3. Аванс в 2025 году при НДС 5%, а реализация в 2026 году без НДС в 1С Здравствуйте. ООО на УСН без НДС (Общепит) в 2025 в октябре 2025 превысило выручку 60 млн и с ноября является…
  4. Доплата ндс по отгрузкам 2026 года, оплаченным в 2025 году 1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1298) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.195.40) УСН доходы, НДС 5% с 2026 года Добрый день! Заказчик оплатил…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить постоплату на УСН с НДС в 2026 году, если отгрузка была в 2025 без НДС в 1С? Организация УСН доходы-расходы с 01.01.2026 становится плательщиком НДС 5%. Какую ставку НДС указывать в документе Поступление на расчетный счет, если…
  2. Размеры МРОТ, пособий, тарифы страховых взносов в 2020-2026 году (памятка) Размеры МРОТ, пособий, тарифы страховых взносов в 2020-2026 году. Скачать Памятку на 2026 год Скачать Памятку на 2025 год Скачать…
  3. Налоговая реформа – 2026. НДФЛ и страховые взносы в 2026 году в ЗУП Итоги эфира Полная запись Разбивка записи по темам О семинаре Доли РК и СН с выплат по среднему в 2026…
  4. Работа с ЭДО в 2025 году в 1С:Бухгалтерия Полная запись Разбивка записи по темам Направление развития ЭДО в 2026 году Работа бухгалтера с МЧД в 1С в 2026…