НДС с авансов отражён неверно в книге покупок в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга К.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Доброе утро! Помогите, пожалуйста, разобраться. В книге покупок неверно отражен НДС с авансов. Пришло требование из ИФНС.

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  3. Сальдо и обороты по 62.02. и 76АВ судя по скринам, у вас корректное.

    После отгрузки мы регистрируем авансовый счёт-фактуру в книге покупок с кодом 22. В графе 14 указывается полная сумма полученного аванса, а в графе 15 – сумма налога. При этом мы принимаем к вычету сумму зачтенного аванса.

    В книге покупок всё отражено корректно, поэтому нужно дать пояснения в ответ на требование, что декларация разделов 8 и 9 заполнена корректно.

    Материалы по теме:
    Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
    Что делать, если пришло требование о представлении пояснений к декларации по НДС

    1. Нашла у Вас статью Отражение авансового с/ф в книге покупок Ситуация похожа с моей. «Исправить эту ситуацию можно, только подав уточненку, в которой будет отражено несколько раз авансовый СФ в соответствии с п. 6 ст. 172 НК РФ».

  4. У вас в требовании не увидела информации о разрыве цепочки с контрагентом, но, как вариант, да, может в результате получиться, что восстановление НДС нужно по нескольким строкам в соответствии с количеством реализаций.
    Предварительно предлагаю связаться с налоговой и уточнить этот момент, нужна ли уточненная декларация в вашем случае.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Зависшее сальдо на счете 19 по аналитике Блокируется до подтверждения 0% в 1С Добрый день! ООО, транспортная экспедиция, применяем ставку 0%. Ежеквартально возмещали НДС с импортного оборудования, лизинговых платежей и в 4 квартале…
  2. В книге продаж заполняется графа 19 и не заполняются графы 13б, 14, 17 в 1С Как сформировать книгу продаж, чтоб она отражала сумму продаж с НДС, сумму продаж без НДС,сумму НДС (во вложении за 2…
  3. Счет-фактуры залетают второй раз Здравствуйте. Приход. Счет-фактуры от Поставщика приняты в 3 квартале 2021г. И тут эти диверсанты хотят еще раз залезть в книгу…
  4. Комитент. Договор с яндекс маркетом. Заполнение отчета от комиссионера мы комитенты заключили договор с яндекс маркетом он наприслал отчёт и непонятно какие суммы ставить на закладке продажи в отчёте…

Статьи по этой теме

  1. Чек-лист Учет прав на программное обеспечение с 2024 в 1С Видео: НМА или дебиторская задолженность? Скачать чек-лист по учету прав на программное обеспечение с 2024 в 1С Схема поможет определиться,…
  2. Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку налога на прибыль 25%, если применяется ПБУ 18, в 1С? Организация на ОСНО, применяем ПБУ 18/02 . Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку по налогу на прибыль…
  3. Чек-лист НМА при переходе на ФСБУ 14 в 1С Схема поможет выполнить альтернативный переход на ФСБУ 14 по активам, которые до 2024 находились в составе НМА. Скачать Чек-лист НМА…
  4. Чек-лист Учет лицензий (разрешений), сертификатов, аналогичных объектов с 2024 в 1С Схема поможет определиться, можно ли учесть затраты на лицензии (разрешения) и сертификаты в составе НМА. Скачать Чек-лист Учет лицензий (разрешений),…