Добрый день! Мы заплатили поставщику аванс 5/12, требуем счет-фактуру с аванса, но поставщик говорит, что у него по учетной политики все счет-фактуры на аванс выставляются в 1С концом месяца. Соответственно мы ее сможем отразить в 1С только по факту получения. Правильно ли это и не будет ли у нас проблем с ИФНС в части возмещения?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Организация в УП свой организации прописывает Порядок регистрации счет-фактуры на аванс.
Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс
Проблем быть с налоговой не должно, так как по НДС по авансам, выданным поставщикам, принимается к вычету при выполнении условий (п. 9 ст. 172 НК РФ). Одно из условий — в наличии должен быть правильно оформленный авансовый СФ.
Пока его нет принять НДС вы не можете.
Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам
.