БП, 3.0 (3.0.171.23)ОСНО
Добрый день,
Я-продавец, получила аванс на работы 06.12.2024, выставила счет-фактуру на аванс этим же числом. Затем работы, под которые получали данный аванс, закрыли 30.11.2024г. Программа увидела это поступление не как аванс, а как постоплату и определила на счет 62.01. Я не показала этот счет-фактуры в Книгах продаж и покупок. Мой покупатель показал счет фактуры на аванс и в Книге покупок , и в Книге продаж. Теперь у налоговой получился разрыв, прислали требование.
Должна ли я была аннулировать выданный счет-фактуру на аванс в ЭДО для покупателя?
Каким образом лучше всего исправить ситуацию?
Можно ли в данной ситуации не пересдавать мне НДС за 4 квартал?
Заранее благодарю
Ирина
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Сейчас у покупателя счет-фактура на аванс отражена 06.12, а поступление 30.11?
У вас только реализация от 30.11?
Скрин требования пришлите, пожалуйста.
При обнаружении в декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан представить в налоговый орган п. 1 ст. 81 НК РФ).
Уточненные декларации по НДС составляются на основании данных дополнительных листов книги покупок и книги продаж.
Поэтому уточненную декларацию за 4кв. придется подать.
Порядок исправления ошибок по НДС
Здравствуйте, Оксана,
И у покупателя , и у продавца реализация отражена 30.11.2024г.
Скрин требования направляю.
Ошибок , приводящих к занижению суммы налога , быть не должно. Как я предполагаю, я должна поставить авансовую счет фактуру и в Книгу покупок, и в Книгу продаж и результат должен быть 0.
Ирина
Спасибо за скрин.
Да, получается, что покупатель еще отразил счет-фактуру на аванс.
Налога к доплате у вас не будет, но отразить счет-фактуру на аванс и подать уточненную декларацию по НДС, надо.
Сейчас в программе можете войти в счет-фактуру на аванс, которую не отразили в Книге продаж с КВО 02?
Если да, то нужно войти в документ, перейти в движение, закладка Книга продаж. Указать Запись Доп.листа — Да, Корректируемый период — дата 4кв2024.
Чтобы зачет полученного аванса отразился в Книге покупок оформите документ Формирование записей книги покупок и заполните данные.
Важно! Указать Запись Доп.листа — Да, Корректируемый период — дата 4кв2024.
КВО будет -22.
Все изменения отразятся в Доп.листах Книги Продаж и Книги покупок.
Оксана, спасибо за Ваш очень практичный ответ. Все сделала, как Вы порекомендовали.
Уточните, пож, правильно ли я поняла, что счет фактура на аванс выписан 06.12.2024г., в него перешла в движение документа и там поправила ( запись доп листа и коррект период) , т.е. 2024г.- закрытым периодом?
Формирование Записи Книги покупок сделала от 07.04.2025г. , т.е. текущим годом 2025 г.
И еще: В разделе 8 и доп листе к разд.8, а также в Разделе 9 и доп. листе к разд.9 ставим галочку, что сведения «Неактуальные» ?
В чем смысл этих галочек» актуальные» неактуальные»?
Ирина Б.
Уточните, 2024 период закрыт или нет?
По признакам актуальности посмотрите, пожалуйста
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Здравствуйте, да, закрыт , годовую отчетность сдала.
Ирина
Если период закрыт, как программа дала войти в документ 06.12.24? Открыли и внесли и закрыли? Не просила программа перезакрыть декабрь?
Добрый день,
Открыла, внесла и закрыла , теперь программа просит перезакрыть декабрь 2024.
Давайте сделаем копию базы, попробуем перепровести декабрь.
Потом сверить отчеты за год и 4кв, ничего ли в отчетах по прибыли и декларации НДС не изменилось?
Так же сформируем ОСВ и сверим сальдо по всем счетам.