Добрый день. По условиям договора купли-продажи наш покупатель из Казахстана (экспорт в 2018 г.) в случае, если не реализует приобретенный товар, то возвращает его нам. Как это оформить? Это будет импорт для нас? Какие нужны документы. С возвратом в России понятно, а как быть если был экспорт? Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС при возврате товара ранее экспортированного в Казахстан
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Экспорт в ЕАЭС, восстановление НДС Добрый день. Подскажите пожалуйста как сейчас в 1с Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.70.61) отражать экспорт в Казахстан. Товар покупался не…
- Ошибка Невозможно создать таможенную декларацию на экспорт. В документе основании отражена реализация товара внутри РФ при экспорте в дальнее зарубежье в 1С Добрый день. Не могу оформить ТД на основании реализации товаров: выплывает окно НЕВОЗМОЖНО СОЗДАТЬ НА ЭКСПОРТ. В ДОКУМЕНТЕ ОСНОВАНИИ ОТРАЖЕНА…
- УСН, Декларация по НДС при реализации на экспорт и на внутреннем рынке с НДС ООО на УСН реализует продукцию с НДС и на экспорт, через 180 пакет документов не собран, как заполнить декларацию по…
- Нужен ли раздельный учет НДС при экспорте в ЕАЭС в 1С У нас малое предприятие по производству светильников. Ведем оптовую продажу как по России, так и в Беларусь. Реализация на экспорт…
Статьи по этой теме
- Нужно ли вести раздельный учет входящего НДС при экспорте несырьевых товаров ЕАЭС? У нас производство. Несколько реализаций в месяц в Беларусь. Отдельно материалы под экспорт не покупаем. Экспорт несырьевой. Нужно ли вести…
- Как в декларации по НДС отразить экспорт в Украину? Экспорт в Украину оборудования — какие новые строки заполнять в декларации по НДС в 2019? Экспорт в Украину — это…
- Экспорт несырьевых товаров в дальнее зарубежье. Блок-схема Экспорт не подтвержден, срок 180 кл дней не истек Экспорт несырьевых товаров в дальнее зарубежье с 01.07.2016 См. также: Приобретение товаров и их реализация на экспорт
- Можно ли в 1С отключить Функциональность по экспорту, если отгрузка была разовая? Была разовая операция по экспорту в прошлом году, после этого не работает автоматический расчет НДС через Помощник . Можно отключить…
Добрый день.
Подскажите пожалуйста. В какой срок Вам возвращают товар? До подтверждения нулевой ставки или после?
После подтверждения нулевой ставки.
Импортом для Вас это не будет являться (письма Минфина России от 01.09.2017 № 03-07-13/1/56235, от 28.06.2017 № 03-07-13/1/40899).
Корректировка в сторону уменьшения стоимости ранее отгруженных товаров на экспорт регистрируется документом «Корректировка реализации».
О том как работать с этим документом можете прочитать в нашем материале на эту тему: Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция .
Обращаю Ваше внимание. Если Вы в дальнейшем планируете использовать возвращенный товар в операциях облагаемых НДС, то заявленная к вычету сумма входного НДС корректировке не подлежит. Поэтому движения по регистру «НДС предъявленный» нужно удалить. Для этого открыть движения документа, поставить флажок «Ручная корректировка (разрешает редактирование движения документа)». Открыть закладку регистра «НДС предъявленный» и удалить запись. (см. приложение).
Хочу уточнить, что возвращаемый товар абсолютно качественный. Казахи покупали его для возможного экстренного ремонта горно-шахтного оборудования. Но для ремонта использовали не все зап. части. Сейчас это оборудование не работает и зап. части им не нужны. В договоре прописано «Продавец настоящим заявляет, что он примет возврат товара или всю его оставшуюся часть, которая не использовалась…» Ваше же пояснение относится к возврату некачественного товара. А как быть в нашем случае?
Добрый день.
Возврат товаров надлежащего качества из Казахстана признается импортом. Организация должна заплатить налог при ввозе из Казахстана в ИФНС. И имеет право принять этот НДС к вычету при соблюдении условий на вычет (п. 1 письма ФНС от 11.08.2014 N ГД-4-3/15780).
Можете ознакомиться с нашими материалами на тему импорта из стран ЕАЭС: Уплата НДС при импорте из стран ЕАЭС , Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% .
Спасибо
Рад был помочь.