Добрый день. ИП на УСН с НДС 7% занимается продажей товаров через свой интернет-магазин как собственного товара, так и комиссионного. Комиссионный товар продаем на основании агентского договора, где ИП действует от своего имени и за счет Принципала. При этом у Комитента ставка НДС 10 и 20%. Клиент, делая заказ на сайте, складывает в свою корзину как собственный товар, так и комиссионный и оплачивает одним платежом. В бухгалтерском учете делаем документ «Операция по платежным картам» и указываем сумму по оплаченному собственному товару и комиссионному. При отправке заказов клиентам делаем документ «Реализация». В нем также отражены все товары: собственные и комиссионные. Счет-фактуры на аванс выписывает по окончании налогового периода (за 1 квартал 31.03.2025 г.). На конец квартала есть полученные остатки аванса как по комиссионному товару, так и по собственному. Счет-фактуры на аван выписываем с использованием обработки «Регистрация счетов-фактур на аванс». Счет-фактура на аванс выписывается также единая, в ней указан аванс Комитента и собственный. Я так понимаю, что аванс за товар Комитента должен попасть в журнал учета счетов-фактур, а не в книгу продаж. Каким образом тогда счета-фактуры на аванс разделить и как сделать, чтобы счет-фактуры на аван по комиссионному товару не попадали в книгу продаж.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Вид счёта-фактуры на аванс комитента должен быть не «На аванс», а «На аванс комитента» (смотрите вложение).
Реализация товаров комитента и оформление счет — фактуры на аванс смотрите, пожалуйста, в материале:
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комиссионера) в 1С
У нас один документ основание (оплата платежной картой) на выставление счет-фактуры на аванс, и в нем сумма и по собственному товару и по комиссионному. Обработка выписывает на основании этого документа единую счет-фактуру. Как ее поделить на аванс комитента и просто аванс ???
Здесь видится вариант не разбивать платёж в одном поступлении, а вводить отдельными и уже на основании платежа по поступлениям средств комитента формировать авансовые счет-фактуры.
Спасибо, мы так и подумали, уже переделываем!!!!