НДС при сдаче металлолома

Вопрос задал Ирина Л. (Москва)

Ответственный за ответ: (★8.94/10)

Здравствуйте!
При сдаче металлолома, оформляю «Реализацию товаров» на 8000,00 руб., при этом
в «Договоре» на вкладке НДС — «галка» на «Покупатель выступает в качестве налогового агента»,
в «номенклатуре» металлолома выбираю «Без НДС».
в счета-учета: счет учета доходов — 91.01, счет расходов 91.02, счет НДС — ничего.
В счет-фактуре графу 7 «Налоговая ставка» 1С подставляет «НДС исчисляется налоговым агентом». При заполнении Декларации по НДС в «экспресс-проверке ведения учета» появляется ошибка: «Соответствие в БУ суммы прочих облагаемых НДС доходов сумме начисленного НДС».
В Детальном отчете об ошибках: Ставка НДС 20/120 и
Сумма выручки (Кт 91.01) — 8000,00, база НДС по данным БУ — 6666,67, НДС рассчитанный 1333,33, НДС начисленный (Дт 91.02 — Кт 68.02, 76.ОТ).
Подскажите где ошибка и как её исправить?

Обсуждение (18)

  1. Добрый день, уточните пожалуйста название вашей программы и релиз.

  2. 1С: Предприятие 8.3 (8.3.12.1616) Конфигурация 3.0.73.38

  3. Я так подозреваю речь идет о конфигурации Бухгалтерия предприятия. версии КОРП. Мы работаем с версиями ПРОФ и Базовая. К сожалению ваш пример воспроизвести не могу.
    Для лучшего понимания, прошу выслать скриншот документа «Реализации» и Счета фактуры, а также самой ошибки и детального отчета.

  4. скриншот реализации

  5. счет-фактура на экране

  6. счет-фактура печатная форма

  7. Пришлите пожалуйста скриншот настроек функциональности программы, в частности интересуют закладки Расчеты и Дополнительно.
    Так же прошу прислать скриншот движений данного документа реализации (проводок и движений по регистрам, особенно «НДС продажи»).

  8. Регистр «НДС продажи».

  9. Регистр «НДС по приобретенным ценностям».
    Закладку «Дополнительно» в функциональности программы не нашла

  10. Вышлите еще пожалуйста проводки.
    И скажите дорабатывалась ли ваша конфигурация программистами?

  11. Проводки в БУ и НУ. Конфигурация не дорабатывалась. Это может быть ошибкой 1С?

  12. Это похоже не на ошибку 1С, а на предупреждение.
    Я попрошу у вас еще одни скриншот. чтобы точно быть уверенным, что у вас не отраслевая конфигурация. Пришлите пожалуйста скриншот с информацией о конфигурации. Как открыть информацию можно посмотреть во вложении.

  13. В типовой программе 1С:Бухгалтерия предприятия, ред. 30 (версии ПРОФ и Базовая) в справочнике «Договоры контрагентов» в карточке договора с покупателем отсутствует аналитика «Покупатель выступает в качестве налогового агента». Операция по реализации металлолома и макулатуры производится в ручном режиме.

    Я смоделировал пример в типовой тестовой базе, в ручном режиме, как это рекомендуют делать разработчики 1С.
    Экспресс-проверка ведения учета выдало такую же ошибку. Она связана с тем, что эта проверка по своим алгоритмам производит расчет контрольных сумм. Так как для нас реализация металлолома не стандартная ситуация и отражается в ручную поэтому она и попадает в ошибки экспресс-проверки потому, что не учтена в проверке.
    В связи с этим наши рекомендации будут следующие, если эта ошибка не влияет на расчет суммы налога и на заполнение отчетности, то можно считать ее предупреждением.

    Наличие такого функционала в вашей конфигурации дает основания полагать, что на конфигурацию все-таки оказывалось воздействие. Также я обратил внимание, что к конфигурации подключено расширение «Главбух аудит» (которого нет в типовой поставке), возможно оно дает эти дополнительные функциональные возможности.

  14. Рад был вам помочь!

Комментарии закрыты