Сбилось отражении комиссии за осуществление функций агента валютного контроля с НДС в 1С

Вопрос задал Федорова В. (москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.80/10)

Добрый день!
Вопрос по отражению в 1С операции по списанию банком комиссии облагаемой НДС за перевод денежных средств нерезиденту, т.е. комиссия по валютному контролю. Списание произведено с валютного счета (евро), счет-фактура выставлен в валюте (евро).
1. Списание комиссии банка — Документ Списание с расчетного счета (сч.52 евро). Вид операции — Прочее списание, Счет дебета 76.26
2. Оприходование услуги банка за осуществление функций агента валютного контроля. Документ Поступление (акт, накладная). Заполняю в евро. Счет учета расчетов с контрагентами — 76.26. Курс евро в документе автоматом на дату документа 82,2583. В ордере отражены две суммы 3.13 (евро), и 257.47 (руб.), -с расчетом согласна, но в Движении документа сумма в руб. 257.20 (?) Оформляем счет-фактуру.

В книгу покупок попадает сумма 257,20 руб. Как правильно отразить и все ли я делаю верно?

Обсуждение (13)

  1. Здравствуйте!

    Приложите карточку счета 76.26 в валюте и рублях и скан СФ, пожалуйста, для лучшего понимания вашей ситуации.

    1. Спасибо, что уточнили.
      Не вижу в карточке оплату 15,63 евро — только 3,13 евро.
      Приложите еще, пожалуйста, ту часть. Это какая-то другая дата была по всей видимости.
      А если так, то важно не только, какой курс в ПТиУ — еще надо учитывается курс аванса, который ранее был.

  2. Добрый день, Мария! Перевесила 15.63 с 91 счета. Дата одна и та же. Только это у нас погашение займа. Еще прикладываю выписку за этот день. Все пустые суммы зачеркнуты. Влияет ли это на что-то?

    1. Спасибо, что уточнили.
      Вопрос, что за сальдо 25 евро на начало 19.11.21? Его надо убрать т.е. сделать начисление за те даты, когда прошло списание со счета 52.
      И на 19.11 сальдо должно быть ноль по счету 76.26. Потом списание и ПТиУ уже по курсу на 19.11.21 пройдет.
      Или разные договоры используйте, если это операции по разным направлениям у одного и того же контрагента Сбербанк.

  3. Это однотипная операция, только за другое число (16.11.21). Я начала корректировать со второй. Теперь все провела. И выглядит это так.
    Мария, вы не ответили по поводу банковской выписки, влияют ли на что-то зачеркнутые пустые выгрузки из банка (красные) или их нужно просто оставлять не проведенными?

    1. По счету 76 должно быть ноль в моем понимании на 19.11, а у вас сальдо. Восстановите хронологию и перепроведите документы.
      Если «зачеркнутые пустые» имеете в виду помеченную на удаление операцию, то некоторые банки такие операции выгружают.
      На ваше усмотрение, обычно их не проводят и переоценка делается автоматически в программе.
      Смотрите на ваш результат общий и сверяйте с выпиской банка и с курсом ЦБ РФ на эту дату и на конец месяца.

  4. Мария, восстановила хронологию, перепровела документы , еще поправила основной договор (не везде стоял один и тот же), закрыла месяц. Счет 76.26 закрылся . А вот все ли верно-посмотрите, пожалуйста, по карточке.

    1. Визуально все, ок. Но поступление на копейки отличается с расчетом, если его вручную делать.
      Давайте так — Списание с р/с поставьте время 11:00:00. Потом проведите поступление. И еще раз карточку счета 76.26 посмотрим.

  5. Добрый день, Мария!
    Удалила документ и завела заново Поступление 19.11.2021 — ничего не меняется. Копейки отличаются. Но я заметила, что в первой сумме на 27 коп. меньше, а во второй на те же 27 копеек больше. Итог равен нулю.
    И еще вопрос, можно ли вручную откорректировать в движении документа эти копейки?

    1. Итого в Списании с р/с и в ПТиУ — одинаково, но копейки отличаются и если делать ручной расчет, то в Списании с р/с точнее.
      Конечно эти копейки не критичны и НДС в ПТиУ меньше, чем по расчету т.е. мы не завысим НДС по сравнению с той суммой, что у себя покажет банк.
      Если хотим, как «в аптеке», то в этом случает допускаю ручные корректировки. Перейдите по ДтКт в ПТиУ, там флаг про ручные корректировки и правки по всем вкладкам, где требуется.
      Но сильно критичным не назову такие расхождение, чтобы такие сложности выполнять. Поэтому здесь на ваше усмотрение.

  6. Спасибо большое, Мария! Решила не делать ручные корректировки, оставить как есть. Операция разовая. Надеюсь, еще не скоро придется с этим столкнуться))).

    1. В этом случае — это оптимально, а то потом думай за 3 коп., а что я тут имела в виду ручной правкой 🙂 И еще раздумий на млн. выйдет — время-то дорогой ресурс 🙂

Комментарии закрыты