НДС

День добрый! 1с бухгалтерия ПРОФ 3.0.68.61 на платформе 8.3.12.1714.
Ситуация: наша организация заключила договор с Мегафоном на корпоративную связь только по своему региону (области). Счета, акты и счета -фактуры с НДС выставляет на 31 число (конец любого месяца).
Один из сотрудников, поехав в отпуск за пределы своего региона, пользовался служебным телефоном и сотовой связью в личных целях, соответственно был роуминг на интернет и сотовую связь. Лимит был превышен в размере 9000 руб.
По приказу директора и личному заявлению работника, мы произвели удержания этой суммы в течении трех месяцев. Удержания провели в ЗУП (удержания по прочим операциям с работником 70 / 73.03). Сейчас в бухгалтерии на счете 73.03 висит кредитовое сальдо по сотруднику.
В бухгалтерии документ поступление от Мегафона стоит полная сумма по акту и счету-фактуре с НДС. И оплата прошла по платежному поручению на полную сумму, выставленного счета.
Вопрос: Как в программе правильно, какими операциями, или документами, либо в самом документе этого поступления, отразить начисление этому сотруднику. И как быть с НДС. По сути та сумма, что мы с него взяли, мы не можем принять к вычету НДС с этой суммы. Только с той, что действительно оплачивает организация.
И еще: как исправить эту ситуацию текущим годом. Так как при сдаче декларации по НДС за 4 квартал 2018 года эта ситуация была упущена из виду. Сдать корректировочный НДС? Если да, то как отразить эти операции при документе «поступление» ? Спасибо!

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (2)

  1. Приложение

    Добрый день, Ульяна.
    Перерасход лимита надо отразить в документе Поступление (акт, накладная). На основании документа предоставленного оператором сотовой связи разбейте сумму услуги на две части.
    Например, общая сумма за услуги связи 12 000 руб. Из них 3 000 установленный лимит для трудовой деятельности и 9 000 руб. для личных целей. Услуги в сумме 9 000 руб. — Без НДС. Смотрите прикрепленный файл.

  2. Приложение

    Движение документа. НДС — только с суммы установленного лимита. Если вы в прошлом году отразили всю сумму на трудовую деятельность, то необходимо сделать корректировку:
    Корректировка поступления в 1С 8.3
    Порядок представления уточненной декларации по НДС .

Комментарии закрыты