ООО, УСН, доходы минус расходы. В середине года будет превышение 60 млн. и станет плательщиком НДС по ставке 20%. У предприятия будут товарные остатки.
Как восстановить по этому товару НДС? Сейчас стоимость с НДС полностью на 41.01.
Как снять с 41.01 сумму НДС (счета-фактуры в наличии, но ввиду того, что предприятие не плательщик НДС, не учитывались)?
Как счета-фактуры зарегистрировать, если с каждой накладной осталось 5–10 бутылок (розничная торговля алкоголем)?
У предприятия большие остатки товара, полученного по многим накладным.
Как снять с 41.01 НДС и как это будет выглядеть в книге покупок? Если, к примеру, осталось из 100 бутылок вина 10 бутылок и т. д.?
Спасибо.
Здравствуйте!
Давайте размышлять.
На УСН доходы-расходы ОБЯЗАТЕЛЬНО должны быть зарегистрированы входящие СФ от поставщиков. Так было всегда и до перевода упрощенцев на НДС.
Это не вопрос обсуждения и выбора, это прямая норма законодательства. И можно, и нужно только так вести учет.
Если не введены — это нарушение и ошибка.
Прошлые годы конечно трогать не надо. Но с 2025 все СФ от поставщиков надо внести.
Поэтому рекомендую пока заняться этим вопросом.
Пригодится
Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН в 1С
Знаю, как входящий НДС учитывать при приобретении товара и счета-фактуры регистрировать. Разъясните мой вопрос. Я его написала.
Но непонятно. Я внесу счета-фактуры. Это не проблема. Но в августе я буду плательщиком НДС. И у меня из счета-фактуры, полученной в марте, в общей сумме 30 000,00 остался товар на сумму 5 000. И такого будет много.
Как в августе мне принять к учету этот НДС из остатка 5 000? Это непонятно.
В этом вопрос, разъясните, пожалуйста. Как приходовать товар, регистрировать счет-фактуру — все ясно.
Как в августе восстановить НДС (взять его к вычету)?
Как это будет выглядеть в декларации НДС за 3 квартал?
Разъясните, как в августе мне книгу покупок сформировать. Если я счета-фактуры уже зарегистрировала.
Ваш вопрос в работе.
Готовим инструкцию с ответом на следующий вопрос.
ООО УСН доходы-расходы, с освобождением от НДС по ст. 145 НК РФ. Со 3 кв переходит на работу с НДС 20% в связи с превышением лимита доходов (более 60 млн. руб.).
Входящие СФ от поставщиков по покупкам с НДС отражены в 1С.
На дату перехода на НДС 20% есть товарные остатки, которые были приобретены с НДС.
Как в 1С из сальдо по Д 41 выделить входящий НДС и отразить его на счете 19 в таком случае.
Как и в каком квартале вычет такого НДС отразить в книги покупок.
Во вложении инструкция с отражением операций в программе с тем алгоритмом, что есть на сегодня.
По поводу заполнения аналитики к счету 41, если объем документов существенный и позиций номенклатуры в каждом достаточно много, можно воспользоваться услугами программиста или подобрать уже готовые решения для отражения таких операций. Например, нашла такой вариант обработки
Не исключено, что алгоритм отражения переходных операций в 1С изменится.
Вопрос будем держать на контроле.
Давайте к нему еще вернемся ближе к делу — т.е. к концу 2 кв 2025. Если появятся другие методики отражения — применим их.
Спасибо. Буду разбираться.
Оксана, договорились! Алгоритм выше, это в общем для размышления и понимания, что может ждать. Спешить именно так отражать не следует.
Ждем, как будет развиваться автоматизация.
Но если ясно, что объем большой, уже прозондировать вопрос работы с программистом.
Не будет изменений в 1С — инструкция в силе. Будут — применим другой метод значит. Об изменениях такого плана мы в обязательном порядке на сайте Бухэксперт сообщаем.
Пригодится
Как принять к вычету входящий НДС по остаткам товаров на УСН «доходы-расходы» с НДС в 2025 году в 1С?