Вычет НДС, если сотрудник воспользовался услугами такси в личных целях в 1С

Вопрос задал Юлия Г.

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★10.00/10)

Добрый день.

Предприятие на ОСН. Пользуемся услугами корпоративного Яндекс.Такси.
В августе сотрудник забыл переключить тариф и воспользовался услугами корпоративного такси в личных целях на сумму 806,40 р., в т. ч. НДС 134,40 р. (672 + 134,40 = 806,40).
Контрагент «Яндекс. Такси» выставил нам закрывающие документы за август на сумму 20865,00 р., в т. ч. НДС 3477,60 р. (17388 + 3477,60 = 20865,60).
Системным документом «Поступление услуг» сделаны следующие проводки:
Дт 20 Кт 60 16716,00 р. — приняты к расходу услуги такси;
Дт 73 Кт 60 672,00 р. — стоимость личной поездки сотрудника;
Дт 19 Кт 60 3477,60 р. — входящий НДС на всю сумму акта;
Дт 68 Кт 19 3477,60 р. — сформирован счет-фактура (НДС к вычету на всю сумму акта).
А как дальше действовать — совершенно запуталась.

Подскажите, пожалуйста, какими проводками и системными документами добавить в Дт 73 счета сумму НДС 134,40 р. и уменьшить НДС к вычету на сумму 134,40?

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    Как я понимаю, Яндекс.Такси выставил счет-фактуру единой суммой за месяц. Для частичного принятия вычета по НДС в программе в документе Счет-фактура снимите флаг «Отражать вычет в книге покупок датой получения», затем оформите документ Формирование записей книги покупок — вкладка «Приобретенные ценности» — поправить только сумму НДС, сумма остается общая по счет-фактуре.

    Как частично принять НДС к вычету в 1С?

    Остаток НДС 134,40 можно списать документом Списание НДС в разделе Операции — Регламентные операции НДС. На вкладке «Счет списания» выбрать счет 73. Деньги сотрудник перечислит общей суммой на расчетный счет или в кассу.

    Проверьте ОСВ по счетам, что расчеты все закрылись корректно.
    Если останутся вопросы, пишите.

    1. Сделала системный документ Списание НДС: вкладки Приобретенные ценности и Авансы полученные я не заполняла, на вкладке Счет списания заполнила счет и выбрала работника.
      Но документ не не имеет проводок, поэтому суммы не прошли по сч. 73 и 19.
      Я что-то не так сделала?

    1. Создали СД и проводки по вашему примеру, все получилось.
      Спасибо большое за ответ.

Комментарии закрыты.