Добрый день.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1959)
В 3 квартале 2022 года допустили ошибку: реализация услуги по предоставлению ж/д вагона произведена по ставке НДС 20 %, а должна облагаться по ставке НДС 0 %. Декларация за 3 квартал сдана, ошибка обнаружена в 4 квартале 2022. Необходимо внести исправления.
Что сделано: на основании документа реализации сделали корректировку с видом операции «Исправление в первичных документах» с отражением корректировки «Во всех разделах учета».
В кор. НД НДС за 3 квартал сформировался доп. Лист к разделу 9, в котором в первой строчке отражены данные первичного с/ф «СТОРНО», а в следующей строчке зарегистрирован исправленный документ.
Так-то по регламенту все верно, но только документы реализации по ставке НДС 0% должны регистрироваться в книге продаж в момент подтверждения обоснованности применения данной ставки. Предоставлять подтверждающие документы будем с Декларацией за 1 кв.2023.
Подскажите, пожалуйста, как правильно должен быть заполнен доп. Лист в кор. НД НДС за 3 кв.2022 в нашем случае.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В 1С не автоматизирован учет корректировок по ставке НДС 0%.
Конечно, в доп. лист книги продаж, и в приложение 1 Раздела 9 Декларации по НДС не должна попадать исправленный СФ, если ставка 0% не подтверждена.
Корректировать придется вручную.
Удалите запись из регистра накопления НДС продажи, документа Корректировка реализации, по ставке 0%.
Проверьте формировании книги продаж и декларации по НДС.
Когда ставка 0% будет подтверждена, внесите вручную данные по откорректированной реализации в документ Подтверждение нулевой ставки НДС (Операции — Регламентированные операции НДС — Подтверждение нулевой ставки НДС).
Светлана! Удалить полностью вторую строчку или сказать «нет» в столбце записи доп. листа во второй строчке, оставив все остальные данные?
Полностью удалите строку по НДС 0%.
Спасибо! Все сделала. Подскажите, пожалуйста, как в кор.НД НДС в разделе 9 поставить актуальность/неактуальность ранее предоставленных сведений. Запуталась с основным разделом).
В вашем случае так:
Признак актуальности «1» — сведения в первичной декларации верны и замене не подлежат. При этом изменения, внесенные в книгу покупок и продаж, отражаются в Приложениях к разделам 8 и 9 уточненки, т.е. в этих Приложениях в графе 3 по строке 001 указывается цифра «0».
Порядок представления уточненной декларации по НДС
.
Светлана, спасибо!
Рада, если смогла помочь!