НДС

Вопрос задал Наталья З. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Принимаю дела, и обнаружила, что за 3 квартал по НДС не отражались сумма авансов полученных и сумма авансов зачтенных. По результатам получается остаток аванса по покупателю, который не отражался в НД по НДС. Планирую подать уточненку, выставила счет-фактуры на аванс, провела зачет. Как отразить в уточняющей НД по НДС, как в 1С операции провести. Остальные данные актуальны.
Конечно сначала доплатим в бюджет сумму налога вместе с пени, а потом подадим уточненку.

Обсуждение (18)

  1. Здравствуйте, Наталья!
    Вы пишите «выставила счет-фактуры на аванс, провела зачет». Уточните, в каком квартале вносили изменения? Какими документами.

  2. Татьяна, добрый день! У меня есть 2 варианта я понимаю, вернуться в 3 квартал и выставить счет-фактуры на аванс, сформировать книгу покупок и продаж, заполнить уточняющую декларацию по НДС. Либо текущим периодам, но с отражением доп.листа за тот период? Как эфективнее сделать, пока еще не делала?

  3. Спасибо, за уточнение.
    Вышлите, пожалуйста ОСВ по счету 76.АВ и 62 Смоделирую ситуацию в базе, чтобы подобрать оптимальный вариант.

  4. Отправляю. Я уже сделала сч-ф на аванс, думаю сделать все исправить как должно быть, и как сделать уточненку? Спасибо

  5. Если счет-фактуры выписали 3 кв. 2021 г., выполните следующие действия:
    1. В счет-фактуре на аванс используя ручную корректировку га вкладке НДС Продажи в поле:
    — Запись доп. листа поставьте — Да;
    — Корректируемый период — дату 3-го квартала.
    2. Оформите документ Формирование записей книги покупок Проверьте вкладку Полученные авансы поставьте флажок Запись доп. листа поставьте — Да.
    Укажите корректируемый период.

  6. Татьяна, да сделала, только в декларации ошибку выдает, скрин отправляю. Подскажите а счет-фактуры которые авансы зачлись в течении квартала можно не отражать? А отразить только 1 сч/ф остаток аванса?

  7. Закононом не предусмотрено, поэтому делать надо правильно,, но ничего не сказано про отражении в декларации по НДС

  8. Перепровела, ошибка ушла. А доп. листы получается в разделе 9 на каждую дату счет-фактуры запись делается?

  9. Приложение

    Здравствуйте, Наталья!
    Если в учетной политике выбрать — Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода, то не исключены разногласия с контролирующими органами, и свою позицию вам, возможно, придется отстаивать в суде. Поэтому данный вариант не рекомендуется к использованию.
    Настройка учетной политики по НУ в 1С: НДС
    Что бы доп. лист был от одного числа во всех оформленных СФ на аванс поставьте дату от, например, 25.01.22 г. Этой датой будет формироваться Доп. лист в уточненной декларации. Проведите СФ, используя ручную корректировку в движении документа и на всех вкладка укажите дату, которой надо было оформить СФ (дату документа Списание с расчетного счета).
    Материал по теме: Порядок представления уточненной декларации по НДС .

  10. Татьяна, добрый день. Благодарю за помощь, посмотрите скрин, всё ли я правильно сделала? И где поправить надо. Я правильно понимаю, что все сч-ф выписать 30.09.2021, и вручную дату поставить как должно быть (дата списание с расчетного счета)?

  11. Здравствуйте, Наталья!
    Смоделировала ситуацию в тестовой базе. Чтобы все в уточненной декларации отразилось красиво))))).
    Все корректировки (выписывать забытые счет-фактуры на аванс) надо делать датой обнаружения ошибки в 2022 г.
    Смотрите прикрепленный файл.

  12. Татьяна, добрый вечер! Сейчас буду пробовать, а почему корректируемый период 01.07.2021, (первый день квартала), а не лучше ставить 30.09.2021?

  13. Можно поставить любую дату 3 -го квартала. Эту дату ставит программа автоматически при оформлении СФ датой 2022 на основании документа Поступления на расчетный счет.

  14. Татьяна! Благодарю, за Ваш труд и помощь. Пожалуйста вопрос пока не закрывайте, я разберусь до конца сделаю и Вам отвечу. Благодарю.

  15. Договорились. Буду ждать обратную связь.

  16. Татьяна, добрый вечер! У меня все получилось. Огромное Вам спасибо, за Вашу помощь и труд, очень ценны для нас. Хорошего дня. Благодарю.

  17. Здорово!

    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты