НДС

Вопрос задал Зинаида П.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! После сдачи декларации по НДС выдало разрыв покупатель стал плательщиком НЛС а у нас он отражен в книге продаж счет-фактура с кодом операции 26. Должны ли подать теперь уточненку и как это исправить код операции и сдать уточненку??

Обсуждение (6)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, требование пришло по НДС или как-то иначе.

  2. В Контуре у нас подключена НДС сверка. В Контуре выдало разрыв после сдачи декларации. Требования еще не было

  3. Здравствуйте, Зинаида!
    Ошибка в коде операции в декларации по НДС является технической и не влияет на величину НДС к уплате. В НК нет требования на представления уточненной декларации в данной ситуации (абз. 2 п. 1 ст. 81 НК РФ).
    Поэтому можно ничего не исправлять. Если придет требование от ИФНС, предоставьте пояснения на требование (п. 3 ст. 88 НК РФ).

  4. а к5ак правильно написать пояснение из за ошибки в коде операции

  5. должен быть код у покупателя 01 поставили 26

  6. Необходимо направить пояснения в электронной форме, указав в них правильные данные (п. 3 ст. 88 НК РФ).
    Что делать, если пришло требование о представлении пояснений к декларации по НДС
    Требование из ИФНС о «разрыве» в цепочке с контрагентом .

Комментарии закрыты