НДФЛ при выплате дивидендов физ лицам резидентам РФ у организации-получателя дивидендов в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день! Мы применяем 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1363), редакция 3.0 (3.0.91.36) , у нас ООО, ОСНО. В 2021 году начисляем дивиденды физическим лицам — участниками ООО (Резиденты РФ). Поскольку начисляемые дивиденды у нас не облагаются НДФЛ (организация сама является получателем дивидендов и сумма получаемых дивидендов превышает размер дивидендов к распределению) мы должны применить вычет в размере начисленных дивидендов, чтобы начисленные суммы не попадали в базу для начисления НДФЛ. Объясните пожалуйста, это можно реализовать в нашей программе 1С.?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте! Как раз недавно получила ответ от разработчиков по похожему вопросу:

    «В программе реализован наиболее простой вариант учет дивидендов — только если дивиденды выплачивает сама организация (которая является российской) по результатам своей деятельности (только выступая налоговым агентом). Механизм не рассчитан на выплату дивидендов, полученных от участия в других организациях. В этом случае следует использовать документы «Операция учета НДФЛ» и «Операция»»

    Вычет можно указать в документе «Операция учета НДФЛ» в поле «Налог на прибыль для дивидендов»:

    Подробнее про документ «Операция учета НДФЛ» можно посмотреть в публикации —
    Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить

  2. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Начисление и выплата дивидендов участникам АО, отражение в декларации по налогу на прибыль 1С Добрый день. Есть решение акционера (он один) о выплате дивидендов. У нас АО. Недавно была реорганизация: ООО в АО. Ранее…
  2. Каким документом отражать сумму дивидендов и НДФЛ чтобы не было задвоения проводок, если зарплата ведется в ЗУП 1С Здравствуйте, прочитали вашу инструкцию Начисление дивидендов в ЗУП 3.1 по вариантам обхода, когда в БП задваиваются проводки по НДФЛ (из…
  3. НДФЛ с дивидендов начислялся не на том счете в 1С, если зарплата в ЗУП Здравствуйте. ООО ведет учет в 1C Бухгалтерия (платформа 8.3.18.1289, релиз 3.0.88.22), учет зарплаты в 1С ЗУП, релиз 3.1.16.108. Организация с…
  4. УСН доходы-расходы, выплата дивидендов не попадает в графу 6 КУДИР в 1С Добрый день! ООО на УСН, д-р. 20 июля были начислены и выплачены дивиденды, также перечислили НДФЛ на ЕНС, сведения об…

Статьи по этой теме

  1. Лист 03 декларации по прибыли в 1С при выплате дивидендов Выплата дивидендов Организация при выплате дивидендов учредителям является налоговым агентом по: налогу на прибыль — для юрлица; НДФЛ — для…
  2. При выплате дивидендов декларация по налогу на прибыль нужна не всегда Минфин и ФНС выпустили ряд писем, в которых подтвердили важный для налогоплательщиков вывод: при выплате российской компанией дивидендов только участникам-физлицам…
  3. По какой ставке правопреемнику исчислять налог на прибыль при выплате дивидендов по реорганизованной компании? Учредитель (юр. лицо) владеет 100% в УК организации более 5 лет. Организация реорганизована в форме присоединения. По какой ставке правопреемнику…
  4. Как отражается в 1С дата получения дохода при начислении дивидендов? При начислении дивидендов ООО в программе автоматически указывается дата получения дохода. Откуда программа берет эту дату? Нормативное регулирование Дивиденды в…