НДФЛ при выплате дивидендов физ лицам резидентам РФ у организации-получателя дивидендов в 1С

Вопрос задал Елена Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Мы применяем 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1363), редакция 3.0 (3.0.91.36) , у нас ООО, ОСНО. В 2021 году начисляем дивиденды физическим лицам — участниками ООО (Резиденты РФ). Поскольку начисляемые дивиденды у нас не облагаются НДФЛ (организация сама является получателем дивидендов и сумма получаемых дивидендов превышает размер дивидендов к распределению) мы должны применить вычет в размере начисленных дивидендов, чтобы начисленные суммы не попадали в базу для начисления НДФЛ. Объясните пожалуйста, это можно реализовать в нашей программе 1С.?

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте! Как раз недавно получила ответ от разработчиков по похожему вопросу:

    «В программе реализован наиболее простой вариант учет дивидендов — только если дивиденды выплачивает сама организация (которая является российской) по результатам своей деятельности (только выступая налоговым агентом). Механизм не рассчитан на выплату дивидендов, полученных от участия в других организациях. В этом случае следует использовать документы «Операция учета НДФЛ» и «Операция»»

    Вычет можно указать в документе «Операция учета НДФЛ» в поле «Налог на прибыль для дивидендов»:

    Подробнее про документ «Операция учета НДФЛ» можно посмотреть в публикации — 
    Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить

  2. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.