Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.155.21).
Добрый день!
Во 2 квартале 2024 не полностью попадает начисленный и оплаченный НДФЛ в расходы УСН (в одной фирме попадает только окончательный расчет за март 2024, а по другой — за март и апрель 2024). Сведения об уплате налогов проведены, но информация для КУДиР не заполняется. Подскажите, пожалуйста, в чем может быть проблема?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Начиная с релиза 3.0.155.21. изменился алгоритм учета НДФЛ в УСН.
Раньше, например при начислении в 10 000 рублей в регистре «Расходы при УСН» формировалось две записи:
Сумма Вид расхода
8 700 Зарплата
1 300 Налоги(взносы)
Сейчас:
10 000 Зарплата
Данная сумма в нашем примере (т.к. нет переходящих остатков) примется к расходам в полной сумме (10 000) при выплате зарплаты за этот месяц.
Чтобы движения в регистрах изменились, необходимо перепровести документы с 01.01.24. Перед перепроведением сохраните архив базы.
Добрый день, Елена! Попробовала на тестовой базе перепровести все с начала года. Картина после первого перепроведения такая, что общая сумма оплаты труда осталась такая же. НДФЛ за январь 2024 г. остался, за остальные месяцы, где был (февраль-март) исчез.
После второго перепроведения (просто еще раз сделала закрытие месяца, ничего не меняя) НДФЛ за январь исчез. Общая сумма з/п, принимаемая к расходам, осталась прежней. Внутри расходов на оплату труда списания тоже хватаются странным образом не по тем месяцам. На примере января можно увидеть сумму в последней строке 7800 руб, которая соответствует начисленному НДФЛ, однако выписка по списанию туда подхватилась по выплаченному авансу за февраль 2024 г.
Отправляю файлы отчетов расходов на оплату труда и налогов до перепроведения и после первого и второго перепроведения с 01.01.2024, анализ счета 70.
Заполнили вкладку НДФЛ в ведомости на выплату зарплаты, и теперь в суммы по з/п включился НДФЛ. В анализе учета по УСН раздел оплата труда=з/п+НДФЛ.
Т.е. НДФЛ в расходы встал корректно?
Уточните, пожалуйста, несколько нюансов, по которым сейчас наблюдаются проблемы:
1. Нет ли переходящих выплат с 2023 на 2024 год (заплата за декабрь 2023 выплачена в январе 2024). На скриншотах не видно, но может быть есть.
2. Нет ли у кого-то НДФЛ по ставке 15%
3. Нет ли прочих расходов (статьи расходов «Прочие расчеты с персоналом», «Расчеты с контрагентами»). Это например, аренда авто.
Здравствуйте, Елена! Да, теперь НДФЛ отображается корректно в расходах. 1-3 вопросов у нас нет.
Спасибо Вам за помощь!
Елена, добрый день. У нас есть аренда у физического лица по другой организации. Я сейчас попробовала перепровести документы с начала года, НДФЛ по аренде физ лица не принимает к расходам, подскажите, пожалуйста, как корректно провести чтобы НДФЛ попал в КУДиР?
Помимо аренды физ.лица, в анализе состояния НУ не верно отражается выплата по ученическому договору (без учета НДФЛ), сумма НДФЛ зависает на долге по заработной плате.
Пришлите, пожалуйста, скриншот закладки «Расходы при УСН» из документа «Отражение зарплаты в бухучете» по кнопке ДтКт. По аренде и по ученическому договору. У меня проблемы были именно с этим документом, после обновления и перепроведения движения в регистр записывались некорректно.
Нужна закладка «Расходы при УСН».
Да, уже увидела, что не тот прикрепила. Прикрепляю верный скрин.
Уточните, пожалуйста, какие в двух строчках суммы проходят?
По идее в новом механизме программа на приход должна поставить 390 000.
Но проблема в том, что выплата прочих доходов в программе не автоматизирована.
И когда мы указываем в документе «Списание с расчетного счета» вид операции «Прочее списание» или «Перечисление сотруднику по договору подряда» не происходит закрытие регистров УСН. Т.к. программа ожидает, что мы будем выплачивать зарплату, т.к. приход в регистре был по зарплате.
Сейчас как раз этот вопрос обсуждаем с разработчиками.
В расходах по УСН видно, что зависла сумма 304200-00 (это НДФЛ с аренды физ лица за 6 месяцев 50700*6) и 3421-00 (НДФЛ ученический договор).
Понятно, спасибо!
Если в прошлом году или ранее были похожие операции посмотрите, пожалуйста, в регистре «Расходы при УСН» как закрылась сумма НДФЛ.
Т.е. «Приход» по виду расхода «Налоги(взносы)» сделал документ «Отражение зарплаты в бухучете», а «Расход»?
До 2023 года скорее всего это был документ «Списание с расчетного счета» на уплату НДФЛ. А в 2023?
В 2023 году НДФЛ (аренда физ.лицо,ученический договор) попадал в расход через Закрытие месяца-зачет аванса по ЕНС. В прошлом году мы к вам обращались, тк НДФЛ (аренда у физ лица и ученический договор) не включался в расходы, потом разработчики выпустили обновление с исправлением ошибки, все закрылось красиво.
Спасибо большое за скриншоты! По прочим расходам написала разработчикам, т.к. ранее выявились проблемы.
Как они ответят, я Вам напишу.
Они должны либо зарегистрировать ошибку, либо написать какой-то алгоритм отражения этих операций с учетом изменений в программе по НДФЛ при УСН.
Спасибо большое, ждем информацию!
Пока по незарплатным доходам, кроме вознаграждения по договорам ГПХ, необходимо на сумму НДФЛ делать отдельный документ «Запись книги учета доходов и расходов УСН». Т.е. разработчики ответили, что пока эта операция не будет автоматизирована, т.к. нет возможности отследить момент выплаты таких доходов.
Я вас поняла, а когда они ее автоматизируют? А остатки по НУ этих доходов закрывать вручную?
По автоматизации неизвестно. Дело в том, что там сначала нужно автоматизировать выплату прочих доходов, чтобы однозначно было понятно какую запись в регистрах УСН закрывать.
Старые остатки, т.е. до перехода на новый механизм учета НДФЛ в УСН, можно закрыть документом «Операция» по регистрам накопления «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН».
Новые остатки могут быть только если начисление прошло по статье расходов «КА», а выплата была проведена с видом операции «Прочее списание».
На 01.01.2024 года остатков по НУ не закрытых нет. Не закрываются остатки по Ученическому договору и аренда физ. лиц начисления 2024 года
Проверьте, пожалуйста, установлен ли в программе патч EF_60015915 или релиз 3.0.156.30.
Релиз 3.0.156.30, а вот патча EF_60015915 не вижу.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.156.30) (http://v8.1c.ru/buhv8/)
Copyright (С) ООО «1C-Софт», 2009 — 2024. Все права защищены
(http://www.1c.ru)
Расширения конфигурации:
— EF_60016203_2
— EF_00_00641102
— EF_00_00648737
— EF_ОшибкиРаботыСФТС
— EF_65212600
— EF_70090068_3
— EF_00_00645060
— EF_00_00641826
— EF_00_00631762
— EF_00_00645690
— EF_00_00617603_2
— EF_00_00648996
— EF_00_00648135
— EF_00_00643485
— EF_00_00648941
— EF_2928
— EF_00_00647062
— EF_00_00652453
— EF_000016848
— EF_00_00640893_2
— EF_60016027
— EF_00_00631998
— EF_00_00126624_2
— EF_70090633
— EF_00_00648180
— EF_00_00647419
— EF_2842
— EF_00_00638977
— EF_00_00649709
— EF_2851
— EF_70002386_2
— EF_00_00641180
— EF_00_00645409
— EF_00_00643571
— EF_SD0077743_2
— EF_00_00648016
— EF_00_00650859_2
— ИПТ определение коммисии в платежках (1.5)
Проверьте в ведомости от 05.08.24 заполнена ли закладка «НДФЛ» и перепроведите документ «Списание с расчетного счета» от 05.08.24. А дальше посмотреть по кнопке ДтКт движения в документе «Списание с расчетного счета» от 05.08.24 на закладке «Расходы при УСН».
Вкладка НДФЛ заполнена, я проверяла. Видимо снова нужно перепровести документы с начала года?
Попробуйте в регистре «Расходы при УСН» установить отбор по значению «Физические лица (ученический договор)». Там видно будет как программа закрыла суммы по документам («Приход», «Расход») и по каким расчетным документам есть остаток.
Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:
e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН
Далее нажать «Перейти»
Я проверила, долг по зарплате ученический договор-это НДФЛ с января по июнь. До обновления немного по другому учитывались данные расходы. Сделаю перепроведение данных с начала года.
По данной схеме сумма в расходы должна попадать вместе с НДФЛ, пример высылаю.
Начисление:
Выплата:
Отчет:
Добрый день.
Спасибо, я уже увидела в 1С (текущий месяц попадает с учетом НДФЛ). У нас попадает без учета НДФЛ с января по июнь, видимо в последнем обновлении была исправлена ошибка, а я после обновления не перепроводила документы.
В вашем случае расходы принимаемые, в моем нет.
Перепровела документы, начисленные суммы по ученическому договору вообще исчезли из отчета Анализ состояния налогового учета по УСН. В расходах на оплату труда не принято к расходам отображается сумма начисленного вознаграждения с учетом НДФЛ-все верно.
Елена, добрый день.
Сделала закрытие месяца с января 2024 года в фирмах, где есть ученические договоры и аренда помещения у физических лиц-все закрылось автоматически, в КУДиР попали данные как нужно. Закрываем вопрос. В очередной раз СПАСИБО вам огромное за помощь.
🌸🌸🌸