Здравствуйте. Мы на УСН 15%. Зарплату рассчитываем в ЗУП 3.1.25.36. Учет в Бухгалтерии 3.0.134.23. Данные по з/плате сводно выгружаются из ЗУП в Бухгалтерию. Аванс за текущий месяц выплачивается 23 числа, з/плата — 9 числа следующего месяца. НДФЛ перечисляется один раз в месяц. Зарплата за январь и февраль выплачена полностью. За март выплачен только аванс 24 марта. НДФЛ за март исчислен, но не перечислен. Но этот долг по НДФЛ попадает в уменьшение базы по УСН. При этом, страховые взносы до перечисления в бюджет не уменьшают базу (и это правильно). Подскажите, пожалуйста, какие и в какой программе надо сделать настройки, чтобы не перечисленный в бюджет НДФЛ не попадал в расходы до момента уплаты.
До последнего релиза обновились, не помогло. В КУДиР сумма исчисленного, но не перечисленного и частично удержанного НДФЛ попадает, насколько я поняла, документом Отражение зарплаты в учете. При этом, в качестве якобы перечисления НДФЛ ставится ссылка на пп еще от 2020г., когда был перечислен НДФЛ с выплаты дивидендов.
Я пока не понимаю, как проверить и исправить. Если я просто руками уберу эту «оплату», я же не затрону бухучет?
Добрый день! Да, пока необходимо скорректировать сумму вручную, в программе сейчас есть две ошибки:
1. По учету перечисленного НДФЛ с дивидендов:
Ошибочно включается НДФЛ дивидендов в КУДиР УСН
Код ошибки: 30179879
Статус: Планируется исправление в будущих версиях Зарегистрирована: 19.04.2023
Продукт: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0»
Описание:
При проведении регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету» ошибочно сумма НДФЛ с дивидендов отражается в учете УСН.
Способ обхода:
Перед проведением регламентной операции закрытия месяца «Зачет авансов по единому налоговому счету» провести документ «Операция по ЕНС» в режиме «Налоги (уплата) «, в которому указать только НДФЛ с дивидендов. После проведения включить «Ручную корректировку» и удалить движения по регистрам УСН (прочие расчеты, КУДиР и т.п.).
https://bugboard.v8.1c.ru/error/000139354
2. Если сумма начисленного НДФЛ за январь 2023 меньше, чем сумма, которую мы показали в уведомлениях за период с 01.01.23 по 22.02.23, то программа в регистре «Расходы при УСН» фиксирует переплату и принимает её к расходам в марте 2023. Хотя если суммировать данные по уведомлениям за период 01.01.23 по 22.02.23 и отдельно суммировать начисленный НДФЛ за январь 2023 и февраль 2023 — её не будет.
Пока как способ обхода можно скорректировать движения в регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету» за март 2023.
Здравствуйте. Меня немного удивило, что я задавала вопрос о НДФЛ, не перечисленный в бюджет за март 23г и непонятного «подтягивание» в КУДиР пп при выплате в 20г дивидендов (в 23г выплат дивидендов не производилось). А отвечали мне про НДФЛ за январь и ошибки при выплате дивидендов. Но общие рекомендации (ручная корректировка) мне стала понятна. Поэтому, можно считать, что мой вопрос закрыт. Благодарю.