Сальдо по счету 68.01 на 31 декабря в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Ф.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день! Может ли счет 68.01 иметь остаток на конец 2023г? Должен ли НДФЛ удержанный (по уведомлениям) равняться НДФЛ исчисленный ? У меня на конец 2023г кредитовый остаток 72503,00. Получается, что мы недоплатили эту сумму? В ЗУП при формировании анализа по зарплате за 2023г и при формировании подробного анализа по НДФЛ также разница на 72503,00.

Метки вопроса: ЕНС
Все комментарии (2)

  1. Добрый день! У нас проходят две проводки:
    1. дт70-кт68.01 — начисление НДФЛ. Необходимо сравнить оборот по кт.68.01 и исчисленный НДФЛ в отчете «Сводная справка 2-НДФЛ» за период с 01.01.23 по 31.12.23. Разница может быть на декабрьский НДФЛ 2022 и 2023 года, если зарплата за декабрь выплачивается в январе.
    2. дт68.01.-кт68.90 — это уведомления. Здесь необходимо проверить по карточке счета 68.01, все ли уведомления были проведены.

  2. Спасибо! Разобралась

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отрицательный остаток в рублях по кредиту пассивного счета в 1С Добрый день. При формировании экспресс-проверки ведения учета, в январе 2024 года есть отрицательный остаток в рублях по кредиту пассивного счета…
  2. Автоматическое заполнение Ведомости по амортизации после разукомлектации ОС в 1С Добрый день! Провели разукомлектацию ОС. Через "Ввод начальных остаток" приняли на учет новое ОС. При формировании ведомости амортизации по новому…
  3. Заполнение Уведомления по НДФЛ, если остаток зарплаты меньше вычета по НДФЛ в 1С Здравствуйте. Мать троих детей получила: отпускные 9535,12( НДФЛ 1240р) 7 июля 2023г аванс 6666,67(НДФЛ 867р) 25 июля 2023г, и остаток…
  4. УСН Несоответствие остатков между ОСВ и Анализом по расходам УСН по НДФЛ в 1С Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1912) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.143.4) Провели закрытие октября. При проверке правильности формирования остатков по счетам…

Статьи по этой теме

  1. Универсальный отчет по проверке задолженность организации по зарплате Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» Взаиморасчеты с сотрудниками…
  2. Колючие вопросы по НДФЛ и Отчетности за 1 кв 2023 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  3. НДФЛ сотрудников-граждан стран ЕАЭС в ЗУП 3.1 (до конца 2025 года) Иностранные сотрудники из стран-участников ЕАЭС – это особая группа налогоплательщиков, отношения с которыми регулируются положениями Договора о Евразийском экономическом союзе.…
  4. Материальная выгода от процентов по займам — как рассчитать и отразить в 6-НДФЛ 31 декабря 2023 закончился срок освобождения от НДФЛ доходов в виде материальной выгоды, предусмотренного п. 90 ст. 217 НК РФ…