Добрый день. Подскажите, пожалуйста, нужно ли в налоговом расчёте о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов за 3 квартал 2023 года, в разделе 3.2 показывать доход, выплаченный иностранцам 22.09.2023 года, если дата уплаты налога выпадает на 4 квартал 2023 года (28.10.2023)?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Нужно ли заполнять раздел 3.2 расчёта о суммах выплаченных иностранным организациям, если выплата в следующем квартале в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Заполнение отчета 6-НДФЛ с долгом по зарплате в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить форму 6-НДФЛ за 2022 год, если у предприятия остался долг по зарплате за…
- Сумма в уведомление по УСН за 3 кв23, если по итогам 9 мес23г. уменьшаем налог УСН на сумму 1%-ных взносов за 2022 год в 1С Добрый день, подскажите, какую сумму налога по УСН Доходы надо отразить в Уведомление по УСН за 3 кв. 2023г. 1…
- Заполнение строк 140 и 160 в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 в 1С Здравствуйте. Заработная плата за декабрь была выплачена за первую половину, т. е. аванс 27.12.2022, а за вторую половину декабря —…
- Декабрьская зарплата в отчете 6-НДФЛ в 1С Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, как заполнить 6-НДФЛ за 1 квартал 2023года, если вторая часть зарплаты за декабрь выплачена в январе…
Статьи по этой теме
- Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…
- Как показать зарплату за декабрь 2022 в 6-НДФЛ Источник: Письмо ФНС от 11.01.2023 N ЗГ-3-11/125@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, как заполнить расчет 6-НДФЛ в двух…
- Уточненные расчеты о выплатах доходов иностранцам подавать необязательно Источник: Письмо ФНС от 04.09.2023 N КВ-4-3/11220@ Информация для: агентов по налогу на прибыль 31 августа 2023 года вступила в…
- Как заполнить декларацию по прибыли при выплате дивидендов иностранному юрлицу? Как заполнять раздел 1.3 Декларации по налогу на прибыль: Какую дату теперь ставить в графу Срок уплаты строки 040? Реальную,…
Здравствуйте!
Да, нужно.
В разд. 3 Расчета отражается информация о доходах, выплаченных иностранным организациям в последнем квартале,
об исчисленных и уплаченных с этих доходов налогах, а также о получателях дохода.
Если не выплачивали такие доходы в последнем квартале отчетного периода, то не заполняйте разд. 3 (п. 6.1 Порядка заполнения расчета, Письма ФНС России от 20.06.2019 N СД-4-3/11937@, от 13.04.2016 N СД-4-3/6435@).
Материалы по теме:
Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям в 1С
.
Добрый день! Спасибо за ответ. Уточните, пожалуйста, нужно ли в октябре подавать уведомление об исчисленных суммах по данному налогу, если 25 октября в налоговую будет подан налоговый расчёт о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов за 3 квартал 2023 года, где указан не выплаченный налог?
Нет, не нужно.
За март, июнь, сентябрь Уведомления налоговому агенту сдавать не надо т.к. за эти месяцы в апреле, июле, октябре до 25 числа уже будет сдана декларация по налогу на прибыль, а уплата авансов будет позднее — до 28 т.е. налоговики будут уже знать суммы марта, июня, сентября на момент получения платежа из отчетности.
Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
.
Спасибо за ответ.