Расчет суммы НДС у налоговый агент по НДС (постоплата) в 1С

Вопрос задал Анна П.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Добрый день . Запуталась в вопросе по агентскому НДС . Белорусская организация оказывает услуги по предоставлению исключительного правав использования товарного знака, они например предоставляют акты на 17000 руб, и оплачиваем мы им за квартал 49500 , 1 с у меня автоматически формирует с/ ф как НА на сумму 55080,0 , а расчетная ставка НДС 20/120 , я запуталась, на правильную ли сумму они выставляют акты? И на какую сумму должны быть все-таки с/ ф налогового агента на сумму 55080 или 61200 ?

Все комментарии (14)

  1. Добрый день, спасибо за ответ, у нас постоплата всегда

    У меня 1 с так сформировала и я решила, что правильно. Потом посмотрела вебинар по агентах по уплате НДС и решила что должна быть сумма 61200.

  2. А сначала формировалось так у меня 55080 и сумма НДС 9180

  3. Посмотрела по ссылке и там мне тоже не совсем понятно по сумма, сначала сумма НДС в с/ ф от суммы 162000 — 32400 — это 20 % 162000 *20% =32400, а дальше перечислили меньше и какая-то корректировка НДС , потом сумма НДС стала 33 120. Только начинаю разбираться в теме и пока не понимаю

    А потом мы заносим поступление, документ( акт) на 17000

  4. и получаются проводки

    5100 — это налог на прибыль как агент мы удерживаем. Это я поняла, а вот с расчетом НДС никак не складывается

  5. Пожалуйста, присылайте не обрезанные скрины.
    Их видите только вы и куратор.

    Организация на УСН? УСН Доходы или УСН Доходы-Расходы?
    1С КОРП или ПРОФ?

    Поступление было 31.01.23 — приложите скрин, как заполнен сам документ.
    Оплата — 12.01.2024?

    Поступление у вас 20400, а оплата 49500?

    В примере корректировка НДС, потому что оплата в валюте, курсы валют разные, программа автоматически не отрабатывает, требуется корректировка.

    У вас оплата в рублях?

  6. Добрый день. Прошу прощение, но не пойму, я скрины не обрезаю.Попробую еще раз. Организация ИП на ОСНО, Акты от партнера ежемесячные на сумму 17000, а платим мы им раз в квартал, постоплата.

  7. вот проводки по документу.Эти документы каждый месяц. Сам документ (бумажный) на сумму 17 000.

  8. Документ списание на сумму 49500

  9. И с/ф я в этом квартале выписала на такую сумму

  10. в прошлую оплату, в октябре , за 3 квартал и с/ф к ней

    если 61200, то получается все ровно 51000 ( 17000*3) *20% =10200 НДС и с/ф тогда сумма 61200, но 1 с автоматом делает 55080 и НДС 9180, тогда несостыковка. НДС в документе поступление и с/ф НА.

    НДС не с суммы оказываемых услуг рассчитывается? Ведь мы уплачиваем 49500 потому что обязаны удержать налог на прибыль( у нас 10 % льготный)? и тогда как поступление проводить на сумму 17000 ? Какой там Ндс будет?

  11. Да, верно. Сумма рассчитывается от суммы релизации поставщика.
    Доход перечисляем за вычетом НДС и налога на прибыль, поэтому если суммы автоматически формируются неверные, сумму базы и НДС в СФ нужно исправить вручную.

    В вашем примере, доход по реализациям 17000*3=51000.
    Отнимаем 51000-5100=45900.
    Я понимаю, что сумму НДС надо отредактировать, будет Сумма — 61200, НДС — 10200, Сумма без НДС — 51000,.

  12. Спасибо, тогда поступление 17000 , сумма НДС 3400?

  13. Да, верно.

Комментарии закрыты.