Добрый день, заплатили в мае валютному поставщику за ПО, являемся налоговым агентом по НДС. Услуги получили в июне. Платить агентский НДС не стали, т.к. читала, что: 1) если в одном налоговом периоде была оплата и получены услуги, платить НДС не надо 2) срок оплаты агентского НДС — 28.07.23. Как провести вышеуказанные операции в 1с 8.3? Заранее спасибо
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Можно ли не платить НДС налоговому агенту по НДС, если покупка услуг и оплата за них иностранцу в одном квартале в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Агентский НДС и налог на прибыль при оплате через платежного агента В 2024-2025 году Российская компания (покупатель) приобретает доступ к ПО американской фирмы Google предположительно считаем не состоящей на налоговом учете…
- Оплата НДС и прибыли в качестве налогового агента по агентскому договору с иностранной компанией на поиск иностранных исполнителей юридических услуг в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста, заключен договор между ООО(рос.организация)- принципал с Агентом(иностр.турецкая компания) на поиск иностранных юридических консультантов, организации... Согласно договора,…
- При расчетах с иностранным поставщиком через платежного агента, счет-фактуру налогового агента по НДС выписывать на агента или поставщика в 1С Добрый день! Компания занимается интернет-рекламой. Заключили два договора: 1 Договор агентский (Гонконг) выступает посредником при закупке рекламных услуг (интернет-трафик): на…
- Может ли посредник иностранной компании (электронные услуги), принять агентский НДС к вычету Добрый вечер. Покупка у нерезидента услуг с местом реализации в РФ или находящихся в РФ товаров: покупатель удерживает налог по…
Статьи по этой теме
- Удерживать ли НДС, если иностранец оказывает агентские услуги российской компании? Источник: Письмо Минфина от 21.07.2025 N 03-07-08/70559 Информация для: российских принципалов Минфин разъяснил, возникают ли у российского принципала обязанности налогового…
- Платить ли НДС, если товар иностранному поставщику оплачивается через агента? Источник: Письмо Минфина от 17.06.2024 N 03-07-08/55497 Информация для: импортеров Российская организация покупает товары у поставщика из КНР. Но из-за…
- Когда организация на АУСН будет плательщиком НДС? Когда на АУСН всё-таки появляется НДС (агентский, ввозной, «выставили счет-фактуру с НДС»)? Что сдавать / как платить в этих исключениях?…
- Покупка услуг у иностранца через агента — кто заплатит НДС? Источник: Письмо Минфина от 04.07.2022 N 03-07-08/64027 Информация для: покупателей и посредников-агентов Российская компания приобретает у зарубежного поставщика услуги. Но…
Здравствтуйте!
Алгоритм такой
Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С
Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
Выбираете в зависимости от того электронные услуги или нет. Чтобы определиться надо смотреть ст. 174.2 НК РФ.
С 01.01.2023 налоговый агент уплачивает НДС в общем порядке — по 1/3 не позднее 28 числа каждого из трех месяцев, следующих за истекшим налоговым периодом в составе ЕНП (пп. «б» п. 1 ст. 2 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ).
Если платеж иностранцу был в июне, 2 кв 2023, значит НДС платим по срокам 28.07.2023, 28.08.2023, 28.09.2023.
Декларация по НДС за 2 квартал 2023 в 1С (25.07.23)
.
НДС надо платить? Платеж и услуги были в одном налоговом периоде? (май и июнь).
С 01.01.2023 налоговый агент уплачивает НДС в общем порядке — по 1/3 не позднее 28 числа каждого из трех месяцев, следующих за истекшим налоговым периодом в составе ЕНП (пп. «б» п. 1 ст. 2 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ).
Если платеж иностранцу был в мае-июне, 2 кв 2023, значит НДС платим по срокам 28.07.2023, 28.08.2023, 28.09.2023.
Платите 1/3 из суммы по разделу 2.
И 1/3 из суммы по разделу 1 — здесь уже учтен вычет НДС НА, если соблюдены все условия и на него есть право.
Отразите операции по алгоритму, который выше обсудили и будет наглядно в 1С.
Так зачем платить если сразу вычет есть?
Это два разных раздела.
По разделу 2 платите.
А по разделу 3 вычет и далее он учитывается в разделе 1.
По сути выходите в ноль.
На ЕНС, счет 68.90 весь НДС вместе сходится.